航材股份:中审众环会计师事务所(特殊普通合伙)关于公司募集资金年度存放与实际使用情况的鉴证报告

【摘要】北京航空材料研究院股份有限公司关于公司募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告北京航空材料研究院股份有限公司董事会关于募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告根据中国证监会发布的《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要...

北京航空材料研究院股份有限公司            关于公司募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告

          北京航空材料研究院股份有限公司

    董事会关于募集资金年度存放与实际使用情况

                    的专项报告

    根据中国证监会发布的《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的
监管要求》和上海证券交易所发布的《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第 1号——规范运作》等有关规定，北京航空材料研究院股份有限公司（以下简称“公司”或“本
公司”）董事会编制了截至 2023 年 12 月 31 日止的《关于公司募集资金年度存放与实际使用
情况的专项报告》。

    一、募集资金基本情况

    （一）实际募集资金金额、资金到账时间

    根据中国证监会于 2023 年 5 月 23 日签发的证监许可〔2023〕1151 号《关于同意北京
航空材料研究院股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》，本公司获准公开发行人民币
普通股（A 股）9,000.00 万股，每股面值人民币 1 元，每股发行价格为人民币 78.99 元，募
集资金总额为人民币 7,109,100,000.00 元。上述募集资金总额扣除承销及保荐费用194,034,200.00 元后（不含预先支付的 400,000.00 元），本公司收到募集资金 6,915,065,800.00
元，扣除 本公司应支付 的其他发行费用 19,431,904.08 元，实际 募集资金净额 为
6,895,633,895.92 元。截至 2023 年 7 月 14 日止，上述募集资金已经全部到位并经中审众环
会计师事务所验证并出具众环验字（2023）0200026 号验资报告。公司按照规定对募集资金采取了专户存储管理，并与保荐机构、募集资金专户监管银行签订了募集资金三方监管协议。
    （二）以前年度已使用金额、本期使用金额及当前余额

                    项目名称                          金额（人民币元）

截止 2023 年 7 月 14 日募集资金总额                        7,109,100,000.00

减：发行费用（不含税）                                  201,481,298.78

募集资金净额                                            6,907,618,701.22

减:发行费用增值税                                        11,984,805.30

扣除发行费用增值税后募集资金净额                        6,895,633,895.92

加：2023 年度利息收入                                    41,824,698.25

减：2023 年度已投入募投项目金额                          244,111,343.15

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北京航空材料研究院股份有限公司            关于公司募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告

减：2023 年度使用募集资金进行现金管理金额                3,700,000,000.00

减：补充流动资金                                        1,980,000,000.00

截止 2023 年 12 月 31 日止募集资金专户应有余额（A）        1,013,347,251.02

截止 2023 年 12 月 31 日止募集资金专户实际余额（B）        1,015,517,306.03

差异(A-B)                                                -2,170,055.01

    上表中差异 2,170,055.01 元，为尚未支付的发行费用。

    二、募集资金管理情况

    （一）募集资金管理制度的制定和执行情况

    为规范公司募集资金管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者权益，公司根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司监管指引第 2 号--上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《上海证券交易所科创板股票上市规则》及《上海证券交易所科创板上市公司自律监管规则适用指引第 1 号--规范运作》等有关法律、法规和规范性文件的规定，结合公司实际情况，公司制定了《北京航空材料研究院股份有限公司募集资金管理办法》（以下简称“《募集资金管理办法》”）。

    根据《募集资金管理办法》，公司开设了专门的银行账户对募集资金进行专户存储。公司使用募集资金时，由使用部门依据公司内部流程逐级申请，并按公司资金使用审批规定办理相关手续，在募集资金计划内的使用由董事长或总经理依照财务收支权限签批。公司的募集资金使用管理由总经理负责组织实施。公司财务部门负责建立募集资金使用情况台账，负责登记公司募集资金的使用情况、使用效果及未使用募集资金存放状况。公司董事会每半年度全面核查募投项目的进展情况，对募集资金的存放与使用情况出具专项报告。

    （二）募集资金三方监管情况

    根据《募集资金管理办法》，本公司对募集资金实行专户存储。2023 年 7 月，公司与保
荐机构中信证券股份有限公司及北京银行股份有限公司中关村分行、中信银行股份有限公司北京分行、招商银行股份有限公司北京分行分别签订了《募集资金三方监管协议》，公司及子公司与保荐机构中信证券股份有限公司及北京银行股份有限公司中关村签订了《募集资金专户存储四方监管协议》（以下统称“《监管协议》”），其中公司与北京银行股份有限公司中关村分行签订的监管协议中约定，各方同意北京银行股份有限公司中关村分行有权指定北京银行股份有限公司互联网中心支行履行监管协议义务。上述监管协议明确了各方的权利和义务并与上海证券交易所《募集资金专户存储三方监管协议（范本）》不存在重大差异。2023年度，公司均严格按照《募集资金管理办法》和《监管协议》的规定存放和使用募集资金。
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北京航空材料研究院股份有限公司            关于公司募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告

    （三）募集资金在专项账户的存放情况

    截至 2023 年 12 月 31 日止，公司有 4 个募集资金专户，募集资金存放情况如下：

  公司名称      开户银行              账号              余额（元）  存款方式

            北京银行互联网 20000009689200122307084    12,754,051.99  活期
            金融中心支行

北京航空材料 中信银行北京分 8110701013502477653        541,371,373.83  活期
研究院股份有 行营业部

限公司      招商银行股份有

            限公司北京分行 999012738010801            458,943,053.16  活期
            营业部

北京航材优创 北京银行互联网

高分子材料有 金融中心支行  20000054918800111145348      2,448,827.05  活期
限公司

                        合计                          1,015,517,306.03

    三、本年度募集资金的实际使用情况

    （一）募集资金投资项目（以下简称“募投项目”）的资金使用情况

    募投项目的资金使用情况，参见“募集资金使用情况对照表”（附表 1）。

    （二）募投项目先期投入及置换情况

    公司于2023年12月6日召开了第一届董事会第十五次会议和第一届监事会第十二次会议，审议通过了《关于以募集资金置换预先投入募投项目和已支付发行费用的自筹资金的议案》，同意公司以募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金人民币 119,660,100.00 元、使用募集资金置换已支付发行费用的自筹资金人民币 7,385,849.07 元（不含增值税），明细如下：

        开户银行                    账号                金额        备注

北京银行互联网金融中心  20000009689200122307084        7,385,849.07 预先支付发
支行                                                                行费用

中信银行北京分行营业部  8110701013502477653            6,243,000.00 预先投入募
                                                                    投项目款

招商银行股份有限公司北  999012738010801                7,434,000.00 预先投入募
京分行营业部                                                        投项目款

北京银行互联网金融中心  20000054918800111145348      105,983,100.00 预先投入募
支行                                                                投项目款

                      合  计                        127,045,949.07

    （三）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况

    报告期内，公司不存在用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。

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    （四）对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况

    公司于 2023 年 10 月 30 日召开第一届董事会第十四次会议、第一届监事会第十一次会
议，审议通过了《关于使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司在保证不影响募集资金投资计划正常进行的前提下，拟使用最高不超过人民币 37 亿元（含本数）的暂时闲置募集资金进行现金管理。公司将按照相关规定严格控制风险，拟将暂时闲置募集资金用于购买安全性高、流动性好、有保本承诺的理财产品或存款类产品（包括但不限于协定存款、结构性存款、大额存单、通知存款等），使用期限自公司董事会审议通过之日起 12个月内有效。在前述额度及期限范围内，资金可以循环滚动使用。

    报告期内，公司使用闲置募集资金进行现金管理具体明细如下：

      受托人            产品名称            产品期限        余额（人民币元）

招商银行股份有限公 结构性存款        2023.10.31-2024.4.30          500,000,000.00
司北京分行营业部