工银瑞信双债增强债券型证券投资基金LOF2023年年度报告

【摘要】工银瑞信双债增强债券型证券投资基金（LOF）2023年年度报告2023年12月31日基金管理人：工银瑞信基金管理有限公司基金托管人：中国银行股份有限公司送出日期：2024年3月29日§1重要提示及目录1.1重要提示基金管理人的董事会、董事保...

工银瑞信双债增强债券型证券投资基金
            （LOF）

        2023 年年度报告

                    2023 年 12 月 31 日

          基金管理人：工银瑞信基金管理有限公司

          基金托管人：中国银行股份有限公司

          送出日期：2024 年 3 月 29 日


                      §1 重要提示及目录

1.1 重要提示

  基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。

  基金托管人中国银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2024 年 3 月 26 日复核了本报告
中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

  基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。
    基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。

  本报告期自 2023 年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。

1.2 目录

§1 重要提示及目录...... 2

  1.1 重要提示......2

  1.2 目录......3
§2 基金简介 ...... 5

  2.1 基金基本情况 ......5

  2.2 基金产品说明 ......5

  2.3 基金管理人和基金托管人 ......5

  2.4 信息披露方式 ......6

  2.5 其他相关资料 ......6
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 ...... 6

  3.1 主要会计数据和财务指标 ......6

  3.2 基金净值表现 ......7

  3.3 其他指标......8

  3.4 过去三年基金的利润分配情况 ......9
§4 管理人报告 ...... 9

  4.1 基金管理人及基金经理情况 ......9

  4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ......11

  4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明......11

  4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明......12

  4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望......12

  4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况......13

  4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明......14

  4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明......14

  4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ......14
§5 托管人报告 ...... 14

  5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ......14
  5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 .....15

  5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ......15
§6 审计报告 ...... 15

  6.1 审计报告基本信息......15

  6.2 审计报告的基本内容......15
§7 年度财务报表...... 17

  7.1 资产负债表 ......17

  7.2 利润表......18

  7.3 净资产变动表 ......19

  7.4 报表附注......21

§8 投资组合报告...... 47

  8.1 期末基金资产组合情况......47

  8.2 报告期末按行业分类的股票投资组合 ......48

  8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ......48

  8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ......49

  8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 ......50

  8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ......51

  8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ......51

  8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ......51

  8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ......51

  8.10 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明......51

  8.11 投资组合报告附注......51
§9 基金份额持有人信息 ...... 53

  9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ......53

  9.2 期末上市基金前十名持有人 ......53

  9.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况......53

  9.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况 ......53
§10 开放式基金份额变动...... 54
§11 重大事件揭示...... 54

  11.1 基金份额持有人大会决议 ......54

  11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动......54

  11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 ......54

  11.4 基金投资策略的改变......54

  11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 ......54

  11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ......55

  11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 ......55

  11.8 其他重大事件 ......57
§12 影响投资者决策的其他重要信息...... 58

  12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况 ......58

  12.2 影响投资者决策的其他重要信息 ......58
§13 备查文件目录...... 58

  13.1 备查文件目录 ......58

  13.2 存放地点......58

  13.3 查阅方式......58

                        §2 基金简介

2.1 基金基本情况

基金名称            工银瑞信双债增强债券型证券投资基金（LOF）

基金简称            工银双债 LOF

场内简称            工银双债 LOF

基金主代码          164814

基金运作方式        上市开放式基金（LOF）

基金合同生效日      2013 年 9 月 25 日

基金管理人          工银瑞信基金管理有限公司

基金托管人          中国银行股份有限公司

报告期末基金份额总额  56,079,004.07 份

基金合同存续期      不定期

基金份额上市的证券交 深圳证券交易所
易所

上市日期            2016 年 9 月 26 日

2.2 基金产品说明

投资目标                在锁定投资组合下方风险的基础上，通过积极主动的可转债、信用
                        债投资管理，追求基金资产的长期稳定增值。

投资策略                本基金将在资产配置策略的基础上，通过构建债券组合以获取相对
                        稳定的基础收益，同时，通过重点投资可转债和信用债以及灵活把
                        握权益类资产的投资机会来提高基金资产的收益水平。

业绩比较基准            天相可转债指数收益率×40%+中债企业债总全价指数收益率×60%。

风险收益特征            本基金为债券型基金，预期收益和风险水平低于混合型基金、股票
                        型基金，高于货币市场基金。另外，由于本基金可转债（含分离交
                        易的可转换债券）和信用债合计投资比例不低于固定收益类资产的
                        80%，可转债（含分离交易的可转换债券）的投资比例不低于固定收
                        益类资产的 30%。而可转债和信用债的预期收益和风险水平通常高
                        于普通债券，所以本基金的预期收益和风险水平高于普通债券型基
                        金。

2.3 基金管理人和基金托管人

        项目                    基金管理人                  基金托管人

名称                    工银瑞信基金管理有限公司      中国银行股份有限公司

信息披露  姓名          朱碧艳                        许俊

 负责人  联系电话      400-811-9999                  010-66596688

          电子邮箱      customerservice@icbccs.com.cn fxjd_hq@bank-of-china.com

客户服务电话            400-811-9999                  95566

传真                    010-66583158                  010-66594942

注册地址                北京市西城区金融大街 5 号、甲 5 北京市西城区复兴门内大街1 号
                        号 9 层甲 5 号 901

办公地址                北京市西城区金融大街 5 号新盛  北京市西城区复兴门内大街1 号
                        大厦 A 座 6-9 层


邮政编码                100033                        100818

法定代表人              赵桂才                        葛海蛟

2.4 信息披露方式

本基金选定的信息披露报纸名称        证券时报

登载基金年度报告正文的管理人互联网网址www.icbccs.com.cn

基金年度报告备置地点                基金管理人或基金托管人的住所

2.5 其他相关资料

    项目                名称                            办公地址

会计师事务所  安永华明会计师事务所（特殊  北京市东城区东长安街 1 号东方广场安永大楼
              普通合伙）                17 层

注册登记机构  中国证券登记结算有限责任公  北京市西城区太平桥大街 17 号

              司

        §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况

3.1 主要会计数据和财务指标

                                                                金额单位：人民币元

3.1.1 期间        2023 年                2022 年