通化东宝:通化东宝2023年度募集资金存放与使用情况鉴证报告

【摘要】通化东宝药业股份有限公司2023年度募集资金存放与使用情况鉴证报告中准会计师事务所（特殊普通合伙）ZhongzhunCertifiedPublicAccountants(电话)TEL:(010)88356126(传真)FAX:(010)88...

          通化东宝药业股份有限公司

    2023 年度募集资金存放与使用情况

              鉴证报告

  中准会计师事务所（特殊普通合伙）

  Zhongzhun Certified PublicAccountants

(电话)TEL:      (010)88356126

(传真)FAX:      (010)88354837

(邮编)POSTCODE: 100044

(地址)ADDRESS:  北京市海淀区首体南路 22 号楼 4 层


                  通化东宝药业股份有限公司

                          鉴证报告

                          目    录                页 次

一、    鉴证报告......            1-2

二、    专项报告......          3-12
三、    附送资料


        1. 募集资金使用情况对照表......            13-14

        2. 募集资金变更投资项目情况表......            15-16
四、    中准会计师事务所（特殊普通合伙）营业执照复印件
五、    中准会计师事务所（特殊普通合伙）执业证书复印件
六、    签字注册会计师证书复印件


      中准会计师事务所（特殊普通合伙）

      Zhongzhun Certified PublicAccountants

            关于通化东宝药业股份有限公司

            2023 年度募集资金存放与使用情况

                  专项报告的鉴证报告

                              中准专字[2024]2200 号

通化东宝药业股份有限公司全体股东：

    我们接受委托，对后附的通化东宝药业股份有限公司（以下简称通化东宝）2023年度募集资金存放与实际使用情况专项报告（以下简称募集资金专项报告）执行了合理保证的鉴证业务。

    一、董事会的责任

    通化东宝董事会的责任是按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 2
号―上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022 年修订）》（证监会公告{2022}15号）、《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号-规范运作》和《上海证券交易所上市公司自律监管指引指南第 1 号-公告格式（2023 年修订）》的相关规定编制募集资金专项报告。这种责任包括设计、执行和维护与募集资金专项报告编制相关的内部控制，确保募集资金专项报告真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

    二、注册会计师的责任

    我们的责任是在执行鉴证工作的基础上对募集资金专项报告发表鉴证结论。

    三、工作概述

    我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号—历史财务信息审计或
审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施鉴证工作，以对募集资金专项报告是否在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 2 号―上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022 年修订）》（证监会公告{2022}15 号）、《上海证券交易所上市公司自律监管指

              通化东宝药业股份有限公司

      2023年度募集资金存放与实际使用情况专项报告

  根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022 年修订）》（证监会公告{2022}15 号）、《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》以及《上海证券交易所上市公司自律监管指南第 1 号——公告格式（2023 年修订）》的相关规定，通化东宝药业股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）就 2023 年度募集资
金存放与实际使用情况作如下专项报告：

  一、募集资金基本情况

  经中国证券监督管理委员会证监许可[2016]918 号文批准，本公司由主承销
商华泰联合证券有限责任公司采用非公开发行方式，向特定投资者非公开发行人
民币普通股（A 股）股票 55,726,976 股，发行价格为每股人民币 18.68 元，本次
发行共计募集资金人民币 1,040,979,911.68 元，扣除承销费用 19,948,774.13 元后的募集资金为 1,021,031,137.55 元，已由主承销商华泰联合证券有限责任公司于

2016 年 7 月 19 日汇入本公司募集资金监管账户，另减除保荐费、律师费、验资
费、登记费等与发行权益性证券直接相关的新增外部费用 3,355,726.98 元，公司本次募集资金净额为 1,017,675,410.57 元。

  中准会计师事务所（特殊普通合伙）已于 2016 年 7 月 21 日对公司非公开发
行股票的资金到位情况进行了审验，并出具了《验资报告》（中准验字(2016)第
1126 号）。

  公司 2023 年度实际使用募集资金 43,687,315.55 元，累计已使用募集资金

978,426,345.54 元。截至 2023 年 12 月 31 日，募集资金账户余额为 97,426,746.89
元（包括累计收到的银行存款利息和理财产品收益扣除银行手续费等的净额
58,177,681.86 元）。

  二、募集资金管理情况

  (一) 募集资金管理制度制定和执行情况

  为规范本公司募集资金的管理和使用，提高募集资金的使用效率，保障投资者的利益，本公司根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上市公司证券发行注册管理办法》、《监管规则适用指引——发行类第 7 号》、
《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《上海证券交易所股票上市规则》和《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1号——规范运作》及有关法律、行政法规的具体要求，并结合公司实际情况，于 2015 年进一步修订了《公司募集资金管理制度》。本公司依照该制度严格执行，确保了募集资金存放与使用的规范。

  (二) 募集资金三方监管协议、四方监管协议签署及执行情况

  为规范公司募集资金的管理和使用，保护投资者的权益，根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》及《公司募集资金管理制度》的要求，公司及保荐机构华泰联合证券有限责任公司对募集资金采取了专户存储管理，与中国工商银行股份有限公司通化县支行、中国农业银行股份有限公司通化县支行、吉林银行股份有限公司通化新华支行、中国银行股份有限公司通化东宝丽景支行、中国建设银行股份有限公司通化分行等五家
银行于 2016 年 8 月 12 日签订了《募集资金专户存储三方监管协议》（以下简称
“三方监管协议”），明确了各方的权利和义务。三方监管协议与上海证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异。

  2017 年 4 月 10 日，公司、你的（上海）医疗咨询有限公司、中国工商银行
股份有限公司上海市久事复兴大厦支行、保荐机构华泰联合证券有限责任公司共同签署《募集资金专户存储四方监管协议》（以下简称“四方监管协议”），明确了各方的权利和义务，四方监管协议与上海证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异。2020 年 8 月，你的（上海）医疗咨询有限公司依法清算注销，四方监管协议已终止。

  公司分别于 2022 年 5 月、6 月、7 月依法清算注销了中国建设银行股份有限
公司通化分行、吉林银行股份有限公司通化新华支行、中国银行股份有限公司通化东宝丽景支行、中国农业银行股份有限公司通化县支行募集资金专户，公司与上述四家银行、保荐机构华泰联合证券有限责任公司共同签署的三方监管协议已终止。除此之外，公司与中国工商银行股份有限公司通化县支行三方监管协议仍继续履行。三方监管协议与上海证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，本公司在使用募集资金时已经严格遵照履行。


      (三) 募集资金专户存储情况

      截至 2023 年 12 月 31 日，本公司募集资金账户余额为 97,426,746.89 元（包
  括累计收到的银行存款利息和理财产品收益扣除银行手续费等的净额）。募集资
  金的存储情况列示如下：

                                                                            金额单位：人民币元

      银行名称                  账号              初始存放金额      截至日余额      存储方式

中国工商银行股份有限公

                        0806020529001055191          437,185,492.09      97,426,746.89    活期

司通化县支行

中国农业银行股份有限公                                                                  2022年7月
                        07641001040010848            98,470,974.32              0.00

司通化县支行                                                                              已注销

吉林银行股份有限公司通                                                                  2022年6月
                        0401011000088888              88,256,985.04              0.00

化新华支行                                                                                已注销

中国银行股份有限公司通                                                                  2022年6月
                        158835863720                189,865,686.88              0.00

化东宝丽景支行                                                                            已注销

中国建设银行股份有限公                                                                  2022年5月
                        22050164863800000049        203,896,272.24              0.00

司通化分行                                                                                已注销

        合计                                      1,017,675,410.57