秦港股份:安永华明会计师事务所(特殊普通合伙)关于秦皇岛港股份有限公司2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项说明

【摘要】关于秦皇岛港股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表的专项审计报告目录1、专项审计报告2、附表委托单位：秦皇岛港股份有限公司审计单位：安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）联系电话：非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项...

          关于秦皇岛港股份有限公司

    非经营性资金占用及其他关联资金往来情况

            汇总表的专项审计报告

目 录
1、 专项审计报告
2、 附表
委托单位：秦皇岛港股份有限公司
审计单位：安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）
联系电话：


            非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项说明

                                    安永华明（2024）专字第70074112_S01号
                                                      秦皇岛港股份有限公司
秦皇岛港股份有限公司董事会：

  我们审计了秦皇岛港股份有限公司的2023年度财务报表，包括2023年12月31日的合并及公司资产负债表，2023年度的合并及公司利润表、股东权益变动表和现金流量表以及相关财务报表附注，并于2024年3月28日出具了编号为安永华明（2024）审字第70074112_S01号的无保留意见审计报告。

  按照《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》的要求，秦皇岛港股份有限公司编制了后附的2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称“汇总表”）。

  如实编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、合法性、完整性是秦皇岛港股份有限公司的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计秦皇岛港股份有限公司2023年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致之处。除了对秦皇岛港股份有限公司2023年度财务报表出具审计报告而执行的审计程序外，我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。

  为了更好地理解秦皇岛港股份有限公司2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，汇总表应当与经审计的财务报表一并阅读。

  本专项说明仅供秦皇岛港股份有限公司为2023年度报告披露使用，不适用于其他用途。


          非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项说明（续）

                                        安永华明（2024）专字第70074112_S01号
                                                          秦皇岛港股份有限公司
 （本页无正文）

安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）                  中国注册会计师：孟  冬
                                                      中国注册会计师：王俊琦
                中国 北京                                2024年3月28日

附表 2

                                    关于秦皇岛港股份有限公司

                        2023 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况表

                                                                                                                          单位：万元

                              占用方与上  上市公司  2023 年期  2023 年度占  2023 年度  2023 年度偿  2023 年期

非经营性资金占  资金占用方  市公司的关  核算的会  初占用资  用累计发生  占用资金  还累计发生  末占用资  占用形成  占用性
      用          名称        联关系    计科目    金余额  金额(不含利  的利息      金额      金余额      原因      质
                                                                    息)      (如有)

现大股东及其附
属企业

    小计            /            /          /                                                                      /        /

前大股东及其附
属企业

    小计            /            /          /                                                                      /        /

    总计            /            /          /                                                                      /        /

                              往来方与上  上市公司  2023 年期  2023 年度往  2023 年度  2023 年度偿  2023 年期

其他关联资金往  资金往来方  市公司的关  核算的会  初往来资  来累计发生  往来资金  还累计发生  末往来资  往来形成  往来性
      来          名称          系      计科目    金余额    金额（不含    的利息      金额      金余额      原因      质
                                                                  利息）    （如有）

                河北港口集  母公司        其他应收      10.00            -          -        10.00          -  保证金    经营性
大股东及其附属  团有限公司                  款                                                                              往来

企业            河北港口集  母公司        应收账款        5.28        513.74          -        514.94        4.08  维修费、  经营性
                团有限公司                                                                                            租赁收入  往来


河北港口集  母公司        预付款项      36.46        75.12          -        71.88      39.70  预付服务  经营性
团有限公司                                                                                            费        往来

河北港口集  大股东控制子  其他应收                                                                        经营性
团港口工程  公司          款            39.52        84.10          -        105.80      17.82  水费收入  往来
有限公司

河北港口集  大股东控制子                                                                                  经营性
团港口工程  公司          预付款项    1,132.15      1,001.42          -      1,698.44      435.13  维修费    往来
有限公司

河北港口集  大股东控制子  其他应收                                                                  水电费收  经营性
团港口机械  公司          款                -        125.05          -        119.59        5.46  入        往来
有限公司

秦皇岛外代                                                                                            衡重计量

物流有限公  大股东控制子  应收账款      319.09            -          -            -      319.09  收入、其  经营性
司          公司                                                                                    他杂货、  往来
                                                                                                      货物收入

秦皇岛之海                                                                                            煤炭及相

船务代理有  大股东控制子  应收账款      284.75      5,892.98          -      5,687.70      490.03  关制品货  经营性
限公司      公司                                                                                    物收入、  往来
                                                                                                      停泊收入

唐山曹妃甸  大股东控制子  其他应收                                                                        经营性
矿石储运有  公司          款                -          0.93          -            -        0.93  保证金    往来
限公司

唐山港国际  大股东控制子                                                                            集装箱货  经营性
物流有限公  公司          应收账款          -        361.78          -