秦港股份:秦皇岛港股份有限公司董事会审计委员会2023年度履职情况报告

【摘要】本公司董事会审计委员会2023年度履职情况报告根据《上海证券交易所上市公司董事会审计委员会运作指引》《上市公司治理准则》《上海证券交易所上市规则》等有关规定,秦皇岛港股份有限公司（以下简称“公司”）董事会审计委员会（以下简称“审计委员会”）...

 本公司董事会审计委员会 2023 年度履职情况
                  报告

    根据《上海证券交易所上市公司董事会审计委员会运作指引》《上市公司治理准则》《上海证券交易所上市规则》等有关规定,秦皇岛港股份有限公司（以下简称“公司”）董事会审计委员会（以下简称“审计委员会”）本着勤勉尽责的原则，严格按照《秦皇岛港股份有限公司章程》（以下简称“《公司章程》”）《秦皇岛港股份有限公司董事会审计委员会工作规则》（以下简称“《审计委员会工作规则》”）履行职责。现将审计委员会 2023 年度履职情况报告如下：

    一、 审计委员会基本情况

    公司第五届董事会审计委员会委员由独立非执行董事朱清香女士、非执行董事李迎旭先生和独立非执行董事肖祖核先生组成，主任委员由朱清香女士担任。审计委员会能够胜任工作职责，符合上海证券交易所的相关规定及《公司章程》《审计委员会工作规则》等制度的有关要求。

    二、审计委员会会议召开情况

    2023 年，审计委员会共召开了 6 次会议，共听取报告或审
议书面议案 18 项，主要包括公司季度、半年度、年度财务报告和内部控制评价报告、会计师事务所审计（审阅）计划及工作情
况、内部审计工作总结及计划等事项。具体会议时间和审议事项如下：

 会议    会议日期  参会                          会议议题

 届次                人员

                            1.关于本公司 2022 年度财务决算报告的议案；

                            2.关于本公司 2022 年度财务报告审计与内部控制审计情况专题
                            报告的议案；

                            3.关于续聘 2023 年度审计机构以及 2023 年度审计费用的议案；
 2023 年  2023 年 3  朱清香  4.关于续聘 2023 年度内控审计机构以及 2023 年度内控审计费
 第一次    月 29 日  李迎旭  用的议案；

 会议              肖祖核  5.关于本公司 2022 年度内部控制评价报告的议案；

                            6.关于本公司 2022 年度审计委员会履职情况报告的议案；

                            7.关于本公司 2022 年度审计工作总结及 2023 年度审计工作计
                            划的议案。

 2023 年  2023 年 4  朱清香

 第二次    月 27 日  李迎旭  关于本公司 2023 年 1-3 月财务分析报告

 会议              肖祖核

 2023 年  2023 年 7  朱清香  审议安永华明会计师事务所关于本公司 2023 年中期审阅计划。
 第三次    月 21 日  李迎旭

 会议              肖祖核

                            1.关于本公司会计政策变更的议案；

 2023 年              朱清香  2.关于本公司 2023 年 1-6 月财务分析报告的议案；

 第四次  2023 年 8  李迎旭  3.关于安永华明会计师事务所对股份公司 2023 年中期财务报告
 会议    月 28 日  肖祖核  审阅情况报告的议案；

                            4.关于本公司 2023 年内部审计计划调整的议案；

                            5.关于本公司 2023 年 1-7 月审计工作总结的议案。

 2023 年  2023 年 10  朱清香

 第五次    月 27 日  李迎旭  关于本公司 2023 年 1-9 月财务分析报告

 会议              肖祖核

                            1.审议安永华明会计师事务所对股份公司 2023 年审计计划的议
 2023 年              朱清香  案；

 第六次  2023 年 12  李迎旭  2.审议《秦皇岛港股份有限公司2023年内部审计计划调整情况
 会议    月 26 日  肖祖核  报告》的议案

                            3.审议《秦皇岛港股份有限公司 2023 年度审计工作总结及 2024
                            年度审计工作计划》的议案


    三、审计委员会 2023 年度主要工作情况

    （一）监督及评估外部审计机构工作

    报告期内，审计委员会与公司聘请的外部审计机构安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“安永华明会计师事务所”）就年报、半年报的审计范围、审计计划、审计重点等事项进行了充分的讨论与沟通，批准 2023 年度中期审阅计划与2023 年度审计计划，并督促其按计划完成审计工作。安永华明会计师事务所对公司实施审计期间，工作勤勉尽责，遵循了独立、客观、公正的职业准则，能够实事求是地发表审计意见，真实、准确地反映公司财务状况和经营成果。鉴于此，审计委员会经讨论研究后，向公司董事会建议续聘安永华明会计师事务所作为公司 2023 年度财务报表与内部控制审计机构。

    （二）指导内部审计工作

    审计委员会认真审阅了公司审计部 2022 年度内部审计工作
总结和 2023 年度内部审计工作计划，并对内部审计工作的开展提出了指导性意见，听取了 2023 年 1-7 月内部审计工作完成情况的阶段汇报，审议通过了《秦皇岛港股份有限公司 2023 年内部审计计划调整情况报告》，督促公司内部审计部门履职内部审计职责，严格按照审计计划开展工作，并对内部审计工作提出了指导性意见。

    （三）审阅上市公司的财务报告并对其发表意见


    报告期内，审计委员会履行了必要的程序，及时听取安永华明会计师事务所审计（审阅）工作报告和管理层关于财务情况的汇报，对重要事项进行了持续关注和重点研判，认真审阅了公司季度、半年度、年度财务报告，认为公司财务报告真实、准确、完整，不存在欺诈、舞弊行为及重大错报等情况，在会计师出具初步审计意见后，对公司财务报告事项进行表决并形成决议，提交公司董事会审议。

    （四）评估内部控制的有效性

    报告期内，审计委员会审议了截至 2023 年 12 月 31 日基准
日的与财务报表相关的内部控制评价报告，对评价范围、程序、评价结果等工作进行了关注，截至内部控制评价报告基准日，未发现公司的内部控制存在重大和重要缺陷。审计委员会经审议后一致认为，公司根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求，建立了较为完善的内部控制制度并得到有效执行，同意将上述内部控制评价报告提交公司董事会会议审议批准。

    （五）协调管理层、内部审计部门及相关部门与外部审计师的沟通

    报告期内，审计委员会积极协调管理层、内部审计部门及相关部门、安永华明会计师事务所，充分听取各方意见，积极开展协调工作，促进各方充分、有效沟通，提高审计工作效果和效率。

    四、总体评价

    2023 年,审计委员会依据《上海证券交易所上市公司董事会
审计委员会运作指引》《公司章程》以及《审计委员会工作规则》等相关规定，尽职尽责地履行了审计委员会的职责，较好地完成审计委员会各项工作，为董事会的规范高效运行提供了有力保障。

    2024 年，审计委员会将继续按照相关规定履职尽责，进一
步提高履职能力，积极发挥专业作用，为公司董事会科学决策提供重要依据，促进公司持续提升规范管理水平。

                                秦皇岛港股份有限公司

                                  董事会审计委员会

                                  2024 年 3 月 28 日