镇海股份:镇海石化工程股份有限公司2023年度财务决算报告

【摘要】镇海石化工程股份有限公司2023年度财务决算报告镇海石化工程股份有限公司（以下简称“公司”）根据《企业会计准则》、《公司章程》等的有关规定，已完成2023年度财务决算工作，现将有关情况报告如下：一、2023年度公司财务报表的审计情况公司20...

                镇海石化工程股份有限公司

                  2023年度财务决算报告

    镇海石化工程股份有限公司（以下简称“公司”）根据《企业会计准则》、 《公司章程》等的有关规定，已完成 2023 年度财务决算工作，现将有关情况报 告如下：

    一、2023 年度公司财务报表的审计情况

    公司 2023 年度财务报表经天健会计师事务所(特殊普通合伙) 审计，并出具
 了天健审〔2024〕729 号标准无保留意见《审计报告》。公司 2023 年度会计报 表按照《企业会计准则》的规定编制，在所有重大方面公允反映了公司 2023 年
 12 月 31 日的财务状况以及 2023 年度的经营成果和现金流量。

    二、2023 年度主要会计数据和财务指标

    公司主要财务数据和指标及其同期比较情况如下表所示：

                                                                                    单位：万元

                项目                    2023 年    2022 年    同比增减（%）

营业总收入                                        58,543.93    57,446.93              1.91

归属于上市公司股东的净利润                        10,125.26    10,305.18              -1.75

归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润        8,578.83      9,109.27              -5.82

经营活动产生的现金流量净额                          5,578.22      7,054.62            -20.93

总资产                                            141,499.11    141,094.30              0.29

归属于上市公司股东的所有者权益                    96,113.84    89,091.49              7.88

基本每股收益                                            0.42          0.43              -2.33

扣除非经常性损益后的基本每股收益                        0.36          0.38              -5.26

加权平均净资产收益率                                  10.96%        12.10%  减少 1.14 个百分点

扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率              9.29%        10.70%  减少 1.41 个百分点

    三、财务状况、经营成果及现金流量情况分析


    截至 2023 年 12 月 31 日，公司资产总额 141,499.11 万元，负债总额
 45,385.28 万元，所有者权益总额 96,113.84 万元，资产负债率 32.07%，较上年
 同期 36.86%，减少 4.79 个百分点。具体情况如下：

    （一）2023 年资产构成及变动情况

                                                                                    单位：万元

                                                                          同比增减
    项目      本期期末数  本期资产比重    上期期末数    上期资产比重

                                                                          （%）

货币资金            93,127.17        65.81%          78,780.54          55.84%        18.21

交易性金融资产        3,000.00          2.12%          15,000.00          10.63%      -80.00

应收账款            19,965.69        14.11%          24,583.08          17.42%      -18.78

应收款项融资            217.00          0.15%              50.00          0.04%      334.00

预付款项                579.78          0.41%              169.66          0.12%      241.73

其他应收款              377.36          0.27%              283.49          0.20%        33.11

存货                    95.77          0.07%              450.44          0.32%      -78.74

合同资产            15,335.96        10.84%          12,151.92          8.61%        26.20

长期股权投资            557.67          0.39%              708.95          0.50%      -21.34

投资性房地产            484.45          0.34%              552.33          0.39%      -12.29

固定资产              4,176.97          2.95%            4,599.13          3.26%        -9.18

无形资产              2,541.78          1.80%            2,592.81          1.84%        -1.97

长期待摊费用            319.45          0.23%              499.84          0.35%      -36.09

递延所得税资产          703.14          0.50%              616.00          0.44%        14.15

其他非流动资产          16.92          0.01%              56.11          0.04%      -69.84

资产总计            141,499.11        100.00%          141,094.30        100.00%        0.29

    交易性金融资产本期减少 12,000.00 万元，系期初银行理财产品本期到期赎
 回转入银行存款所致；

    应收款项融资同比增加 334.00%，系未到期的银行承兑汇票增加所致；

    预付款项同比增加 241.73%，主要系预付供应商货款增加所致；


    其他应收款同比增加 33.11%，主要系应收项目投标保证金余额增加所致；

    存货同比减少 78.74%，主要系总承包项目在途材料用于总承包工程。

    （二）2023 年负债构成及变动情况

                                                                      单位：万元

    项目      本期期末数    本期负债比重  上期期末数  上期负债比重  同比增减（%）

 应付账款              39,631.27            87.32%    42,319.04          81.38%          -6.35

 预收款项                  35.53            0.08%        46.12          0.09%        -22.96

 合同负债                448.82            0.99%    3,385.98          6.51%        -86.74

 应付职工薪酬          1,243.39            2.74%    1,567.70          3.01%        -20.69

 应交税费              1,702.90            3.75%    2,319.00          4.46%        -26.57

 其他应付款              223.56            0.49%      178.11          0.34%          25.52

 其他流动负债          1,519.27            3.35%    1,523.38          2.93%          -0.27

 递延收益                580.54            1.28%      663.47          1.28%        -12.50

 负债合计              45,385.28          100.00%    52,002.80        100.00%        -12.73

    合同负债同比减少 86.74%，主要系期初预收总承包项目款项，本期结算确

 认营业收入。

    （三）2023 年股东权益情况

                                                                                    单位：万元

            项目                  本期期末数      上期期末数    同比增减（%）

股本                                          24,367.84        24,367.84              0.00

资本公积                                      19,149.87        19,149.87              0.00

减：库存股                                    3,639.90          3,639.90              0.00

盈余公积                                      13,213.30        12,251.86              7.85

未分配利