友讯达:控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明

【摘要】深圳友讯达科技股份有限公司控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明大华国际核字第2400114号深圳大华国际会计师事务所(特殊普通合伙)ShenzhenDahuaInternationalCPAs,LLP深圳友讯达科技股份有限公司控股股东...

        深圳友讯达科技股份有限公司

    控股股东及其他关联方资金占用情况的

                  专项说明

                      大华国际核字第 2400114 号

深 圳 大 华 国 际 会 计 师 事 务 所 (特 殊 普 通 合 伙 )
      Shenzhen Dahua International CPAs, LLP


            深圳友讯达科技股份有限公司

    控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明

                      （截止 2023 年 12 月 31 日）

                      目    录                    页  次
一、  控股股东及其他关联方资金占用情况的专项      1-2
      说明

二、  深圳友讯达科技股份有限公司 2023 年度非经        1
      营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总

      表


                                                    地 址：深圳市福田区鹏程一路广电金融中心 14F
                                                    电 话：0755-88605026

                                                    www.dhcpa.com

          控 股 股 东 及 其 他 关 联 方

        资 金 占 用 情 况 的 专 项 说 明

                                                      大华国际核字第 2400114 号
深圳友讯达科技股份有限公司全体股东：

  我们接受委托，依据《中国注册会计师执业准则》审计了深圳友讯达科技股份有限公司（以下简称友讯达公司）2023 年度财务报表，
包括 2023 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2023 年度的合
并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表和合并及母公司股东权
益变动表以及财务报表附注，并于 2024 年 3 月 26 日签发了大华国际
审字第 2400113 号标准无保留意见的审计报告。

  根据中国证券监督管理委员会发布的《上市公司监管指引第 8 号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》(证监会公告[2022]26号)和深圳证券交易所《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指
南第 1 号——业务办理 2023 年 2 月修订)》的规定，就友讯达公司编
制的 2023 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称“汇总表”）出具专项说明。

  如实编制和对外披露该汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是友讯达公司管理层的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计友讯达公司 2023 年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面未发现不一致。除了对友

                                        大华国际核字第 2400114 号关联方资金占用情况的专项说明

讯达公司实施 2023 年度财务报表审计中所执行的对关联方交易有关的审计程序外，我们未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。为了更好地理解友讯达公司 2023 年度控股股东及其他关联方资金占用的情况，后附的汇总表应当与已审财务报表一并阅读。

  本专项说明是我们根据中国证监会及其派出机构和深圳证券交易所的要求出具的，不得用作其他用途。由于使用不当所造成的后果，与执行本业务的注册会计师和会计师事务所无关。

  附件：深圳友讯达科技股份有限公司 2023 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表

 深圳大华国际会计师事务所      中国注册会计师：

      (特殊普通合伙)

                                                    陈磊

        中国·深圳            中国注册会计师：

                                                  吴泽娜
                                  二〇二四年三月二十六日

                                                                                                                      地 址：深圳市福田区鹏程一路广电金融中心 14F

                                                                                                                      电 话：0755-88605026

                                                                                                                      www.dhcpa.com

                            2023 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表

编制单位：深圳友讯达科                                                                                                                          单位：万元
技股份有限公司

                                      占用方与上  上市公司  2023 年期    2023 年度占  2023 年度占  2023 年度偿  2023 年期末

      非经营性        资金占用方    市公司    核算的会  初占用资金  用累计发生金  用资金的利  还累计发生  占用资金余  占用形      占用性质

      资金占用            名称    的关联关系    计科目      余额      额（不含利    息（如有）      金额          额      成原因

                                                                              息）

 控股股东、实际控制人及                                                                                                                      非经营性占用

      其附属企业                                                                                                                            非经营性占用

        小计              —          —          —                                                                                        —

 前控股股东、实际控制人                                                                                                                      非经营性占用

    及其附属企业                                                                                                                          非经营性占用

        小计              —          —          —                                                                                        —

                                                                                                                                            非经营性占用
 其他关联方及其附属企业

                                                                                                                                            非经营性占用

        小计              —          —          —


                                                                                                            大华国际核字第 2400114 号关联方资金占用情况的专项说明

        总计              —          —          —                                                                                        —

                                    往来方与上  上市公司  2023 年期    2023 年度占  2023 年度占  2023 年度偿  2023 年期末            往来性质（经营
      其他关联        资金往来方    市公司    核算的会  初占用资金  用累计发生金  用资金的利  还累计发生  占用资金余  往来形    性往来、非经营
      资金往来            名称    的关联关系    计科目      余额      额（不含利    息（如有）      金额          额      成原因      性往来）

                                                                              息）

控股股东、实际控制人及

      其附属企业

上市公司的子公司及其附

        属企业

其他关联方及其附属企业

        总计              —          —          —                                                                                        —