新国都:2023年度财务决算报告

【摘要】深圳市新国都股份有限公司2023年度财务决算报告（报告期2023年1月1日-2023年12月31日）一、2023年度公司财务报表审计情况深圳市新国都股份有限公司（以下简称“公司”、“新国都”）2023年度财务报表按照企业会计准则的规定编制，...

                  深圳市新国都股份有限公司

                    2023 年度财务决算报告

              （报告期 2023 年 1 月 1 日-2023 年 12 月 31 日）

    一、2023 年度公司财务报表审计情况

  深圳市新国都股份有限公司（以下简称“公司”、“新国都”）2023 年度财务报表按照企业会计准则的规定编制，并经过大华会计师事务所(特殊普通合伙)审计出具了标准无保留意见的审计报告（大华审字[2024]0011000646 号）。审计意见认为：深圳市新国都股份有限公司的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了新国都 2023 年
12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2023 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
    二、2023 年公司资产状况

  截止 2023 年 12 月 31 日，公司资产总额 546,884.86 万元，负债总额 116,328.10 万元，
归属于母公司股东权益为 430,568.24 万元，资产负债率 21.27%。

  （一）资产负债表项目分析

      1、资产项目

                                                      单位：人民币元

        资产项目              2023 年末            2022 年末    增减比例

                                金额                  金额

 货币资金                3,640,261,781.17      1,841,008,436.51    97.73%

 应收票据                            0.00          3,766,370.95  -100.00%

 应收账款                  335,356,352.07        413,295,333.87    -18.86%

 预付款项                    30,201,333.86        56,171,404.28    -46.23%

 其他应收款                  61,757,166.51        99,667,653.04    -38.04%

 存货                      121,092,878.46        237,503,913.95    -49.01%

 其他流动资产              213,900,573.90        192,473,893.24    11.13%

    流动资产合计        4,402,570,085.97      2,843,887,005.84    54.81%

 长期股权投资              104,344,244.15        14,958,095.30    597.58%

 其他权益工具投资            87,682,653.71        76,300,000.00    14.92%

 其他非流动金融资产          20,331,200.00        15,165,950.00    34.06%

 固定资产                    78,439,132.19        108,921,823.32    -27.99%

 使用权资产                  30,177,019.23        37,403,684.43    -19.32%

 无形资产                    5,619,240.54          6,339,007.09    -11.35%

 商誉                      695,383,940.08        695,383,940.08    0.00%

 长期待摊费用                8,912,458.13        11,956,831.85    -25.46%


 递延所得税资产              35,308,657.11        40,787,929.16    -13.43%

 其他非流动资产                  80,000.00          1,308,740.00    -93.89%

    非流动资产合计      1,066,278,545.14      1,008,526,001.23    5.73%

    资产总计            5,468,848,631.11      3,852,413,007.07    41.96%

    2、负债及股东权益项目

                                                      单位：人民币元

        负债项目            2023 年末            2022 年末      增减比例
                                金额                  金额

 应付票据                    70,643,289.83        64,713,654.87    9.16%

 应付账款                  384,685,582.25        336,705,670.91    14.25%

 合同负债                    95,700,899.97        67,593,966.95    41.58%

 应付职工薪酬              118,000,057.75        96,414,015.03    22.39%

 应交税费                    23,958,360.52        23,822,253.42    0.57%

 其他应付款                405,129,580.45        353,871,316.44    14.49%

 其他流动负债                2,964,120.62          3,363,913.24  -11.88%

 一年内到期的非流动          19,328,039.11        25,535,277.43  -24.31%

 负债

    流动负债            1,120,409,930.50        972,020,068.29    15.27%

 租赁负债                    11,221,986.36        13,025,347.78  -13.85%

 预计负债                    23,950,227.18        35,880,311.79  -33.25%

 递延收益                    2,977,815.35          7,545,898.32  -60.54%

 递延所得税负债              4,721,057.10          6,483,862.94  -27.19%

    非流动负债合计          42,871,085.99        62,935,420.83  -31.88%

    负债合计            1,163,281,016.49      1,034,955,489.12    12.40%

 股本                      556,508,999.00        504,883,616.00    10.23%

 资本公积                2,041,199,005.62      1,233,254,745.32    65.51%

 其他综合收益                18,049,071.54          6,301,347.52  186.43%

 盈余公积                  132,576,741.77        117,427,016.68    12.90%

 未分配利润              1,557,348,564.44        936,500,254.99    66.29%

    归属于母公司股      4,305,682,382.37      2,798,366,980.51    53.86%

 东权益合计

 少数股东权益                  -114,767.75        19,090,537.44  -100.60%

    股东权益            4,305,567,614.62      2,817,457,517.95    52.82%

    负债和股东权益      5,468,848,631.11      3,852,413,007.07    41.96%

 合计

  （1）报告期末，货币资金较年初增长 97.73%，主要系本报告期公司加强现金流管理与货款收回，及股权激励行权增加所致；

  （2）报告期末，应收票据较年初下降 100%,主要系本报告期内承兑票据到期结算所致；
  （3）报告期末，预付款项较年初下降 46.23%，主要系本报告期预付供应商款项到期结
算所致；

  （4）报告期末，其他应收款较年初下降 38.04%，主要系本报告期消费券活动到期结算所致；

  （5）报告期末，存货较年初下降 49.01%，主要系本报告期公司加强存货管理所致；
  （6）报告期末，长期股权投资较年初增长 597.58%，主要系本报告期投资增加所致；
  （7）报告期末，其他非流动金融资产较年初增长 34.06%，主要系本年度追加平潭长禾投资款所致；

  （8）报告期末，其他非流动资产较年初下降 93.89%，主要系预付资产采购款在本年度结算所致；

  （9）报告期末，合同负债较年初增加 41.58%，主要系本年度海外销售预收款增加所致；
  （10）报告期末，预计负债较年初下降 33.25%，主要系本年度预计机具激活奖励款减少所致；

  （11）报告期末，递延收益较年初下降 60.54%，主要系本年度递延项目验收确认至其他收益所致；

  （12）报告期末，资本公积较年初增加 65.51%，主要系本年度股权激励行权增加所致；
  （13）报告期末，其他综合收益较年初增加 186.43%，主要系本年度其他权益工具公允价值变动所致；

  （14）报告期末，未分配利润较年初增加 66.29%，主要系本报告期海外电子支付产品及收单增值业务毛利增加所致；

  （15）报告期末，少数股东权益较年初下降 100.60%，主要系出售非全资子公司股权所致。

    （二）资产运营状况指标分析

          项目            2023 年度      2022 年度          同比增减

 应收账款周转率              8.90          8.58              3.73%

 存货周转率                  12.98          13.17            -1.44%

 流动资产周转率              1.05          1.56