*ST商城:沈阳商业城股份有限公司2024年第一次临时股东大会资料

【摘要】沈阳商业城股份有限公司2024年第一次临时股东大会资料2024年4月沈阳商业城股份有限公司2024年第一次临时股东大会会议议程现场会议时间：2024年4月1日14：00时。现场会议地点：沈阳市浑南新区世纪路2号福融天地广场6栋19层1-2室...

    沈阳商业城股份有限公司
2024 年第一次临时股东大会资料
              2024 年 4 月


                沈阳商业城股份有限公司

          2024 年第一次临时股东大会会议议程

  现场会议时间：2024 年 4 月 1 日 14：00 时。

  现场会议地点：沈阳市浑南新区世纪路 2 号福融天地广场 6 栋 19 层 1-2 室

  会议表决方式：现场记名投票与网络投票相结合方式，公司将通过上海证券交易所系统向公司股东提供网络投票平台，公司股东可以在网络投票时间内通过上述系统行使表决权。

  主持人：公司董事长孙世光先生

  会议主要议程：

  一、参会股东资格审查

  公司登记在册的所有股东或其代理人，均有权出席股东大会。股东应当持身份证或其他能够表明其身份的有效证件或证明出席股东大会。代理人还应当提交股东授权委托书和本人有效身份证件。

  二、会议签到

  三、主持人宣布会议开始

  1、介绍参加会议的公司股东和股东代表及所代表的股份总数，介绍参加会议的公司董事、监事、高管人员等。

  2、介绍会议议题、会议表决方式。

  3、推选表决结果统计的计票人、监票人。

  四、介绍并审议以下议案

  审议《关于变更会计师事务所的议案》。

  五、投票表决等事宜

  1、本次会议表决方法按照公司章程规定，与会股东及股东代表对议案进行书面
表决。

  2、表决情况汇总并宣布表决结果。

  3、主持人、出席会议的董事、监事在会议记录和决议上签字。

  4、见证律师对本次股东大会发表见证意见。

  六、主持人宣布会议结束。

                                                  沈阳商业城股份有限公司
                                                      2024 年 4 月 1 日

  沈阳商业城股份有限公司 2024 年第一次临时股东大会

                  现场表决方式的说明

  沈阳商业城股份有限公司 2024 年第一次临时股东大会的现场表决方式如下：
  一、每位出席会议的股东（包括股东代表）依其所代表的股份数额对会议议案行使表决权，一股一票。

  二、表决采用记名投票的办法，以书面形式进行。由每位股东（包括股东代表）在票面的同意、反对、弃权项下任选一项，不选或多选均按无效表决处理；选中以后，在该项旁边的括号内用钢笔或签字笔打“√”（对勾）用其他符号表示的一律视为无效表决。

  三、与会股东（包括股东代表）对大会议案进行专项审议，如与会股东（包括股东代表）未审议完毕，口头通知主持人，否则视为审议完毕。

  四、大会对议案采用专项审议、集中统计表决的方法，议案审议表决结束后，进行集中统计。大会设监票人，计票人，在监票人的监督下，由大会计票人员对每一表决结果进行统计，统计结束后由监票人将统计结果当场公布。

  五、本次大会议案必须经出席会议的股东（包括股东代表）所持表决权的半数以上通过。

 议案一

              关于变更会计师事务所的议案

各位股东及股东代表：

    一、拟聘任会计师事务所的基本情况

  （一）机构信息

  1、基本信息

  机构名称：尤尼泰振青会计师事务所（特殊普通合伙）

  成立日期：2020 年 7 月 9 日

  组织形式：特殊普通合伙

  注册地址：深圳市前海深港合作区南山街道听海大道 5059 号前海鸿荣源中心 A
座 801

  首席合伙人：顾旭芬

  尤尼泰振青会计师事务所（特殊普通合伙），IAPA 执业会计师国际联盟成员所，前身为青岛市税务局于 1994 年组建的振青会计师事务所，1999 年底脱钩改制为振青会计师事务所有限公司，2017 年整合尤尼泰税务集团会计资源，更名为尤尼泰振青会计师事务所有限公司，2020 年经财政部和国家市场监督管理总局审核批准，转制为特殊普通合伙制会计师事务所。2004 年以来进入财政部、中国注册会计师协会公布的全国百强事务所之列，多次荣获“山东省先进会计师事务所”“山东省注册会计师行业先进党组织”等荣誉称号，先后入选科技部、环保部、卫健委、北京、上海、浙江和山东等中央部委及各省、市政府备选库，以及中石化、国家电网、中石油、中铁集团、绿地集团、保利集团、中航油、中车集团和中铁集团等世界 500强企业备选库，并入选最高人民法院司法鉴定和破产管理人名录，进入证监会首批46 家从事证券服务业会计师事务所备案名单。

  截至 2022 年 12 月 31 日合伙人数量：42 人

  截至 2022 年 12 月 31 日注册会计师人数：187 人，其中：签署过证券服务业务
审计报告的注册会计师人数：28 人

  2022 年度业务总收入（经审计）：10,304 万元

  2022 年度审计业务收入（经审计）：6,852 万元

  2022 年度证券业务收入（经审计）：865 万元


  2022 年度上市公司审计客户家数：3

  2022 年上市公司审计客户主要行业：制造业，信息传输、软件和信息技术服务业

  2022 年上市公司审计收费总额：390 万元

  2022 年公司同行业上市公司审计客户家数：0 家

  2022 年挂牌公司审计客户家数为 21 家

  2022 年挂牌公司审计客户主要行业：信息传输、软件和信息技术服务业，租赁和商务服务业，农、林、牧、渔业，制造业

  2022 年挂牌公司审计收费 475 万元

  2022 年公司同行业挂牌公司审计客户家数：0 家

  2、投资者保护能力

  尤尼泰振青会计师事务所（特殊普通合伙）事务所已购买职业保险，符合相关规定并涵盖因提供审计服务而依法所应承担的民事赔偿责任，2023 年度所投的职业保险，累计赔偿限额 5,800 万元。能够覆盖因审计失败导致的民事赔偿责任，职业风险基金计提和职业保险购买符合相关规定。

  3、诚信记录

  尤尼泰振青会计师事务所（特殊普通合伙）截至 2023 年 12 月 31 日的近三年因
执业行为受到刑事处罚 0 次、行政处罚 1 次、监督管理措施 1 次、自律监管措施 1
次和纪律处分 0 次。共 6 名从业人员中近三年因执业行为受到行政处罚 4 人次、监
督管理措施 2 人次、自律监管措施 2 人次和纪律处分 0 人次。

  （二）项目信息

  1、基本信息

  拟签字项目合伙人：李力，1997 年成为注册会计师、1999 年开始从事上市公司审计、2021 年开始在尤尼泰所执业，拟从 2024 年开始为公司提供审计服务；近三年签署或复核上市公司审计报告 5 份、挂牌公司审计报告 12 份。从业期间为多家企业提供过 IPO 申报审计、上市公司年报审计和并购重组审计等证券服务，具有从事证券服务业务经验，具备相应的专业胜任能力。

  拟签字注册会计师：马燕，2003 年成为注册会计师、2003 年开始从事上市公司审计、2021 年开始在尤尼泰所执业，拟从 2024 年开始为公司提供审计服务；近三年签署或复核上市公司审计报告 5 份、挂牌公司审计报告 10 份。从业期间为多家企
业提供过 IPO 申报审计、上市公司年报审计和并购重组审计等证券服务，具有从事证券服务业务经验，具备相应的专业胜任能力。

  拟担任项目质量控制复核人：陈声宇，现任尤尼泰振青管理合伙人，1995 年成为注册会计师、2008 年开始从事上市公司审计、2020 年开始在尤尼泰所执业，拟从2024 年开始为公司提供审计服务；近三年签署或复核上市公司审计报告 3 份、挂牌公司审计报告 16 份。从业期间为多家企业提供过 IPO 申报审计、上市公司年报审计和并购重组审计等证券服务，具有从事证券服务业务经验，具备相应的专业胜任能力。

  2、诚信记录

  项目合伙人、签字注册会计师近三年内因执业受到财政部警告行政处罚各 1 次，项目质量控制复核人近三年不存在因执业行为受到刑事处罚或受到证监会及其派出机构、行业主管部门等的行政处罚、监督管理措施，或受到证券交易所、行业协会等自律组织的自律监管措施、纪律处分的情况。

  3、独立性

  尤尼泰所及项目合伙人、签字注册会计师、项目质量控制复核人等从业人员不存在违反《中国注册会计师职业道德守则》对独立性要求的情形。

  4、审计收费

  经执行评审程序，本期财务审计费用 75 万元（含税），内控审计费用 24 万元（含
税），合计人民币 99 万元（含税），系按照尤尼泰所提供审计服务所需工作人/日数和每个工作人日收费标准收取服务费用。工作人/日数根据审计服务的性质、风险大小、繁简程度等确定；每个工作人日收费标准根据执业人员专业技能水平等分别确定。公司 2023 年度财务报告审计费用及内控审计费用价格与 2022 年度相比增长未超过 20%。

    二、拟变更会计师事务所的情况说明

  （一）前任会计师事务所情况及上年度审计意见

  公司前任会计师事务所大华所为公司提供审计服务年限 12 年，对公司 2022 年
度财务报告进行了审计并出具了包含持续经营重大不确定性段落的无保留意见审计报告。大华所为公司提供审计服务期间坚持独立客观、公正的审计原则，勤勉尽职，公允独立地发表审计意见，切实履行了审计机构应尽的职责，从专业角度维护了公司及股东的合法权益。


  公司存在已委托前任会计师事务所开展部分审计工作后解聘前任会计师事务所的情况。公司于前期披露了《2023 年度业绩预亏公告》《收到上海证券交易所关于公司业绩预告相关事项的问询函的公告》《收到上海证券交易所关于公司业绩预告相关事项的二次问询函的公告》，大华所进行了相应的审计程序，并同步回复了问询函。
  （二）拟变更会计师事务所的原因

  公司董事会于近日收到王强先生、深圳市领先半导体产投有限公司、深圳市旅游（集团）股份有限公司、深圳市深之旅投资管理有限公司、杭州玄武投资管理有限公司-玄武稳健 2 号私募证券投资基金、深圳盈富汇智私募证券基金有限公司-盈富汇智善道 37 号私募证券投资基金、青岛兴予投资合伙企业（有限合伙）、王四海先生、杨琼女士、林仁颢先生、邢燕女士、陈华元先生等 12 名合计持有占公司有表决权股份约 47.21%（约占总股本的 34.62%）的公司股东提交的《关于提请召开沈阳商业城股份有限公司临时股东大会审议变更会计师事务所的提议函》。其主要内容为：“公司在与大华会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称‘大华所’）就营业收入扣除项目的沟通中，公司认为营业收入中的设施服务费、促销服务费、场地租赁费、仓储服务费等其他业务收入约 1,597 万元是与公司主营业务直接相关的，公司根据合同对这些业务提供了服务并且发生了相应的成本，取得相应的现金流收入，具备可持续性，是公司成熟稳定的业务模式，不具有偶发性和临时性，不应属于营业收入扣除项目。但大华所坚持要将公司已取得这部分收入予以扣除，不能客观公正地反映公司的财务状况。公司作为商业零售百货类企业，客户为来自各地的零散消费者，数量巨大；且因顾客交易习惯、个人隐私保护等原因，公司在销售过程中无法记录全部顾客的联系方式；同时，公司无法通过有效合法途径获取全部相关顾客的
身份信息、联系方式、进而核实调查顾客资金流水情况。大华所在 2024 年 3 月 11
日出具的《关于沈阳商业城股份有限公司 2023 年年报审计情况的专项说明》表示，大华所拟实施的‘获取客户的联系信息，并进行相应的访谈，及核查相应的资金流水’等审计程序要求公司提供顾客的相关资料明显超出了公司正常的、合理的能力范围。同时，大华所工作至今，在人员安排等方面预计无法达到公司如期完成审计工作的要求，为维护公司及全体股东的合法权益，保证公司 2023 年度审计工作正常开展，提案股东作