动力新科:2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况

【摘要】关于上海新动力汽车科技股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表的专项审计报告目录1、专项审计报告2、附表委托单位：上海新动力汽车科技股份有限公司审计单位：德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙）联系电话：021-60652207...

      关于上海新动力汽车科技股份有限公司

    非经营性资金占用及其他关联资金往来情况

            汇总表的专项审计报告

                                    目 录

                              1、 专项审计报告

                                  2、 附表

委托单位：上海新动力汽车科技股份有限公司
审计单位：德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙）
联系电话：021-60652207


    关于上海新动力汽车科技股份有限公司
 控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明
                                德师报(函)字(24)第 Q00247 号
上海新动力汽车科技股份有限公司全体股东：

  我们接受委托，依据中国注册会计师审计准则审计了上海新动
力汽车科技股份有限公司(以下简称“贵公司”)2023 年 12 月 31 日
合并及公司资产负债表，2023 年度合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表以及相关财务报表附注(以
下合称“财务报表”)，并于 2024 年 3 月 22 日签发了德师报(审)字
(24)第 P01176 号无保留意见的审计报告。

  根据中国证券监督管理委员会联合公安部、国务院国有资产监督管理委员会及中国银行保险监督管理委员会公布的《上市公司监管指引第 8 号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》的要求，贵公司编制了后附的 2023 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表(以下简称“汇总表”)。

  如实编制和对外披露汇总表并确保其真实性、合法性及完整性是贵公司管理层的责任。我们对汇总表所载资料与本所审计贵公司2023 年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致。除了按照中国注册会计师审计准则对贵公司实施 2023 年度财务报表审计中所执行
的与关联方交易有关的审计程序外，我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。

  为了更好地理解贵公司 2023 年度控股股东及其他关联方资金占用情况，后附的汇总表应当与已审财务报表一并阅读。

  本说明仅作为贵公司向证券监管机构呈报 2023 年度控股股东及其他关联方资金占用情况之用，不得用作任何其他目的。
德勤华永会计师事务所(特殊普通合伙)

          中国 上海            中国注册会计师  顾嵛平

                                中国注册会计师：马甜甜

                                    2024 年 3 月 22 日


  附表 2

                                  关于上海新动力汽车科技股份有限公司

                          2023 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况表

                                                                                                                            单位：千元

                                                                      2023 年度  2023 年度

                    资金占用方  占用方与上市  上市公司  2023 年  占用累计  占用资金  2023 年度  2023 年期  占用形成

 非经营性资金占用      名称      公司的关联关  核算的会  期初占用  发生金额  的利息    偿还累计  末占用资    原因      占用性质
                                      系        计科目  资金余额  (不含利    (如有)    发生金额    金余额

                                                                        息)

现控股股东、实际控  无                                                                                                      非经营性占用

制人及其附属企业                                                                                                            非经营性占用

      小计              /            /          /                                                                /            /

前控股股东、实际控  无                                                                                                      非经营性占用

制人及其附属企业                                                                                                            非经营性占用

      小计              /            /          /                                                                /            /

                    上海汽车集团  上汽集团      应收账款      4,262    38,443                -40,980      1,725  提供劳务  经营性往来
                    股份有限公司                                                                                      等

                    安吉智行物流  上汽集团之子  应收账款      39,824                              -114    39,710  销售商品  经营性往来
                    有限公司      公司

其他关联方及其附属  重庆安吉红岩  上汽集团之子  应收账款      36,490    23,356                -54,867      4,979  销售商品  经营性往来
企业                物流有限公司  公司

                    上海友道智途  上汽集团之子  应收账款      23,303    70,296                -73,281    20,318  销售商品  经营性往来
                    科技有限公司  公司                                                                                等

                    名爵印度汽车  上汽集团之子  应收账款      16,581    70,103                -71,471    15,213  销售商品  经营性往来
                    有限公司      公司


上汽大通汽车  上汽集团之子  应收账款      13,908    757,103                -733,821    37,190  销售商品  经营性往来
有限公司      公司                                                                                等

南京依维柯汽  上汽集团之子  应收账款      3,241    88,174                -87,142      4,273  销售商品  经营性往来
车有限公司    公司
南京汽车集团  上汽集团之子

有限公司汽车  公司          应收账款      1,198                              -165      1,033  销售商品  经营性往来
工程研究院
上海祥通汽车  上汽集团之子

销售服务有限  公司          应收账款        741      1,020                  -1,745        16  租赁收入  经营性往来
公司

上海汽车国际  上汽集团之子  应收账款        736                              -736            销售商品  经营性往来
商贸有限公司  公司

上汽大通汽车  上汽集团之子                                                                        租赁收入

销售服务有限  公司          应收账款        423      3,137                  -2,741        819  等        经营性往来
公司
上汽大通南京  上汽集团之子

汽车销售有限  公司          应收账款          54                                -51          3  提供劳务  经营性往来
公司
贵阳上汽大通  上汽集团之子

汽车销售服务  公司          应收账款                  17,915                -17,707        208  销售商品  经营性往来
有限公司
车享汽车俱乐  上汽集团之子

部(上海)有限  公司          应收账款                    88                                88  提供劳务  经营性往来
公司
上海汽车集团  上汽集团之子

财务有限责任  公司          应收账款                    31                                31  金融服务  经营性往来
公司

安吉天地物流  上汽集团之子  应收账款                    160                    -160            提供劳务  经营性往来
科技有限公司  公司

东莞畅通汽车  上汽集团之子

销售服务有限  公司          应收账款                  1,659                  -1,659            销售商品  经营性往来
公司
福州上汽大通  上汽集团之子

汽车销售服务  公司