金贵银业:天健验〔2024〕2-6号-验资报告

【摘要】目录一、验资报告......第1—2页二、附件......第3—12页（一）注册资本及实收股本变更前后对照表......第3页（二）验资事项说明......第4—5页（三）新增出资额银行进账单和询证函复印件......第6—8页（四）本所营...

                    目    录


一、验资报告 ...... 第 1—2 页
二、附件 ......第 3—12 页

    （一）注册资本及实收股本变更前后对照表 ......第 3 页

    （二）验资事项说明 ...... 第 4—5 页

    （三）新增出资额银行进账单和询证函复印件......第 6—8 页

    （四）本所营业执照复印件...... 第 9 页

    （五）本所执业证书复印件......第 10 页

    （六）签字注册会计师证书复印件......第 11—12 页

                验 资 报 告

                                    天健验〔2024〕2-6 号

郴州市金贵银业股份有限公司：

  我们接受委托，审验了贵公司截至 2024 年 3 月 19 日止的新增注册资本及实
收股本情况。按照法律法规以及协议、章程的要求出资，提供真实、合法、完整的验资资料，保护资产的安全、完整是全体出资者及贵公司的责任。我们的责任是对贵公司新增注册资本及实收股本情况发表审验意见。我们的审验是依据《中国注册会计师审计准则第 1602 号——验资》进行的。在审验过程中，我们结合贵公司的实际情况，实施了检查等必要的审验程序。

  贵公司原注册资本为人民币 2,691,327,729 元，实收股本为人民币2,691,327,729 元。根据贵公司第五届董事会第十六次会议决议和 2023 年第一次临时股东大会决议，贵公司拟申请向湖南有色产业投资集团有限责任公司(以下简称湖南有色)发行人民币普通股（A 股）股票不超过 131,760,926 股，募集配套资金总额不超过 301,732,522.41 元，具体发行股份数量最终以经深交所审核通过并获得中国证券监督管理委员会同意注册后的数量为准。根据中国证券监督管理委员会《关于同意郴州市金贵银业股份有限公司发行股份购买资产并募集配套资金注册的批复》（证监许可〔2024〕174 号），贵公司获准向湖南有色发行股份募集配套资金不超过 301,732,500 元。基于此，贵公司本次向湖南有色定
向增发人民币普通股（A 股）股票 131,760,917 股，每股面值 1 元，每股发行价
格为人民币 2.29 元，可募集资金总额为 301,732,499.93 元。

  经我们审验，截至 2024 年 3 月 19 日止，贵公司实际已向湖南有色定向增发
人民币普通股（A 股）股票 131,760,917 股，可募集资金总额 301,732,499.93元，减除发行登记费用人民币 124,302.75 元后，募集资金净额为 301,608,197.18
元。其中，计入实收股本人民币壹亿叁仟壹佰柒拾陆万零玖佰壹拾柒元（￥131,760,917.00），计入资本公积（股本溢价）169,847,280.18 元。

  同时我们注意到，贵公司本次增资前的注册资本为人民币2,691,327,729.00元，实收股本为人民币 2,691,327,729.00 元，已经本所审验，并由本所于 2024
年 2 月 19 日出具《验资报告》（天健验〔2024〕2-2 号）。截至 2024 年 3 月 19
日止，变更后的注册资本为人民币 2,823,088,646.00 元，累计实收股本为人民币 2,823,088,646.00 元。

  本验资报告供贵公司申请办理注册资本及实收股本变更登记使用，不应被视为是对贵公司验资报告日后资本保全、偿债能力和持续经营能力等的保证。因使用不当造成的后果，与执行本验资业务的注册会计师及本会计师事务所无关。
  附件：1. 注册资本及实收股本变更前后对照表

          2. 验资事项说明

          3. 新增出资额银行进账单和询证函复印件

          4. 本所营业执照复印件

          5. 本所执业证书复印件

          6. 签字注册会计师证书复印件

天健会计师事务所（特殊普通合伙）  中国注册会计师：

          中国·杭州              中国注册会计师：

                                  二〇二四年三月二十日

 附件 1

                              注册资本及实收股本变更前后对照表

                                                        截至 2024 年 3 月 19 日止

被审验单位名称：郴州市金贵银业股份有限公司                                                                          货币单位：人民币元

                                                    认缴注册资本                                                          实收股本

                                        变更前                        变更后                        变更前                                      变更后

        股份性质                                                                                            占注册资本                                    占注册资本
                                                出资比例                      出资比例                                  本次增加额

                                  金额                          金额                        金额        总额比例                      金额          总额比例
                                                  （%）                        （%）

                                                                                                                （%）                                        （%）

一、有限售条件流通股            480,848,641.00      17.87    612,609,558.00    21.70    480,848,641.00      17.87  131,760,917    612,609,558.00        21.70

  境内法人持股                480,848,641.00      17.87    612,609,558.00    21.70    480,848,641.00      17.87  131,760,917    612,609,558.00        21.70

  境内自然人持股

          小 计              480,848,641.00      17.87    612,609,558.00    21.70    480,848,641.00      17.87  131,760,917    612,609,558.00        21.70

二、无限售条件流通股          2,210,479,088.00      82.13  2,210,479,088.00    78.30  2,210,479,088.00      82.13                2,210,479,088.00        78.30

  境内人民币普通股          2,210,479,088.00      82.13  2,210,479,088.00    78.30  2,210,479,088.00      82.13                2,210,479,088.00        78.30

          小 计            2,210,479,088.00      82.13  2,210,479,088.00    78.30  2,210,479,088.00      82.13                2,210,479,088.00        78.30

          合 计            2,691,327,729.00      100.00  2,823,088,646.00    100.00  2,691,327,729.00      100.00  131,760,917  2,823,088,646.00      100.00


                    验资事项说明

  一、基本情况

  郴州市金贵银业股份有限公司（以下简称贵公司）系由郴州市金贵银业有限公司整体改制变更设立的股份有限公司，现持有统一社会信用代码为9143100076801977X6 的营业执照。原注册资本为人民币 2,691,327,729.00 元，折股份总数 2,691,327,729 股（每股面值 1 元），其中无限售条件流通股2,210,479,088 股，占股份总额的 82.13%，有限售条件流通股 480,848,641 股，占股份总额的 17.87%。根据贵公司第五届董事会第十六次会议决议和 2023 年第一次临时股东大会决议，贵公司拟申请向湖南有色产业投资集团有限责任公司(以下简称湖南有色)发行人民币普通股（A 股）股票不超过 131,760,926 股，募集配套资金总额不超过 301,732,522.41 元。

  二、新增资本的出资规定

  根据贵公司第五届董事会第十六次会议决议和 2023 年第一次临时股东大会决议，贵公司拟申请向湖南有色发行人民币普通股（A 股）股票不超过131,760,926 股，募集配套资金总额不超过 301,732,522.41 元，具体发行股份数量最终以经深交所审核通过并获得中国证券监督管理委员会同意注册后的数量为准。根据中国证券监督管理委员会《关于同意郴州市金贵银业股份有限公司发行股份购买资产并募集配套资金注册的批复》（证监许可〔2024〕174 号），贵公司获准向湖南有色发行股份募集配套资金不超过 301,732,500 元。基于此，贵公司本次向湖南有色定向增发人民币普通股（A 股）股票 131,760,917 股，每
股面值 1 元，发行价为每股人民币 2.29 元，募集资金总额为 301,732,499.93 元。
发行后贵公司注册资本为人民币 2,823,088,646.00 元，每股面值 1 元，折股份总数 2,823,088,646 股。其中：有限售条件的流通股份为 612,609,558 股，占股份总数的 21.70%，无限售条件的流通股份为 2,210,479,088 股，占股份总数的
78.30%。募集资金总额扣除