播恩集团:海通证券关于播恩集团调整部分募投项目投资计划及使用自有资金追加投资的的核查意见

【摘要】海通证券股份有限公司关于播恩集团股份有限公司调整部分募投项目投资计划及使用自有资金追加投资的核查意见海通证券股份有限公司（以下简称“海通证券”或“保荐机构”）作为播恩集团股份有限公司（以下简称“播恩集团”或“公司”）首次公开发行股票并上市的...

        海通证券股份有限公司关于播恩集团股份有限公司

  调整部分募投项目投资计划及使用自有资金追加投资的核查意见
    海通证券股份有限公司（以下简称“海通证券”或“保荐机构”）作为播 恩集团股份有限公司（以下简称“播恩集团”或“公司”）首次公开发行股票 并上市的持续督导保荐机构。根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《上市公 司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022 年修 订）》《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引 第 1 号——主板上市公司规范运作》等有关规定，对公司部分募集资金投资项 目调整事项进行了核查，具体情况如下：

    一、首次公开发行股票募集资金基本情况

    经中国证券监督管理委员会《关于核准播恩集团股份有限公司首次公开发 行股票的批复》（证监许可[2023]271 号）核准，公司首次公开发行人民币普通
 股（A 股）股票 4,035 万股，每股面值 1 元，每股发行价格为人民币 9.32 元,募
 集资金总额为人民币 37,606.20 万元，扣除海通证券股份有限公司保荐与承销费
 用合计 3,180.00 万元，实际收到 34,426.20 万元募集资金，此外公司累计发生
 2,520.70 万元的其他相关发行费用（信息披露、律师、审计及验资、发行手续 费用），实际募集资金净额为 31,905.50 万元。募集资金已全部到账，中汇会计
 师事务所（特殊普通合伙）于 2023 年 2 月 28 日对本次发行的资金到账情况进
 行了验证，并出具了《验资报告》（中汇会验[2023]0460 号）。公司根据法律、 法规和规范性文件的规定对募集资金采取了专户存储管理。

    根据《播恩集团股份有限公司首次公开发行股票招股说明书》，公司首次公 开发行股票募集资金扣除发行费用后全部用于与主营业务相关的募集资金投资 项目，具体情况如下：

                                                                      单位：万元

序号                    项目名称                    投资总额  拟投入募集资金金额

 1    播恩集团股份有限公司赣州年产 24 万吨饲料项目  10,830.77            7,330.77

 2    浙江播恩年产 12 万吨饲料项目                    5,659.09            3,659.09


    序号                    项目名称                    投资总额  拟投入募集资金金额

      3    播恩生物健康产业基地-维生素复合预混料项目      8,698.22            8,698.22

      4    重庆八维生物年产 12 万吨饲料项目                7,326.62            5,326.62

      5    播恩生物健康产业基地-研发中心建设项目          5,145.28            5,145.28

      6    播恩集团股份有限公司信息系统平台升级项目      3,612.38            1,745.52

                          合计                          41,272.36            31,905.50

        二、调整部分募投项目投资计划及使用自有资金追加投资的具体情况

        （一）调整“播恩生物健康产业基地-维生素复合预混料项目”投资计划

    及使用自有资金追加投资

        根据目前“播恩生物健康产业基地-维生素复合预混料项目”的实际建设情

    况，在募投项目实施主体、募集资金投入总额、募集资金投资用途不变、不影

    响募投项目正常实施进展的情况下，经公司审慎研究，拟对“播恩生物健康产

    业基地-维生素复合预混料项目”的投资计划进行调整，本次追加投资 3,770.66

    万元全部以公司自有资金追加，本募投项目拟使用募集资金总金额保持不变。

    具体情况如下：

                                                                          单位：万元

序                          调整前          投资计划                调整后

号      项目                  募集资金投    调整                募集资金投  自有资金
                      投资总额    资总额                投资总额    资总额      投入

 1  场地投资          4,420.00    4,420.00  3,770.66    8,190.66      6,684.53  1,506.13

1.1  场地建设费        2,667.00    2,667.00  4,805.25    7,472.25      6,379.18  1,093.07

1.2  场地装修费        1,753.00    1,753.00  -1,034.59      718.41      305.35    413.06

 2  设备投资          2,568.53    2,568.53          -    2,568.53      2,002.09    566.44

2.1  设备购置费        2,293.53    2,293.53          -    2,293.53      1,727.09    566.44

2.2  其他费用            275.00      275.00          -      275.00      275.00        -

 3  预备费              419.31      419.31          -      419.31          8.31    411.00

 4  铺底流动资金      1,290.38    1,290.38          -    1,290.38        3.30  1,287.08

    投资总额          8,698.22    8,698.22  3,770.66    12,468.88      8,698.22  3,770.66

        注：如出现总数和各分项数值之和尾数不符情形，系四舍五入原因造成。

        （二）调整“播恩生物健康产业基地-研发中心建设项目”内部投资结构

        根据目前“播恩生物健康产业基地-研发中心建设项目”的实际建设情况，

    在募投项目实施主体、募集资金投入总额、募集资金投资用途不变、不影响募

投项目正常实施进展的情况下，经公司审慎研究，拟对“播恩生物健康产业基地-研发中心建设项目”的内部投资结构进行调整，将部分用于设备投资的募集资金调整至场地投资，本募投项目拟使用募集资金总金额保持不变。具体情况如下：

                                                                    单位：万元

 序号        项目        调整前募集资金  投资计划调整  调整后募集资金投资
                              投资总额                            总额

  1    场地投资                  1,567.62        1,626.20            3,193.82

 1.1  场地建设费                  870.90        1,659.35            2,530.25

 1.2  场地装修费                  696.72          -33.15              663.57

  2    设备投资                  3,197.66        -1,484.31            1,713.35

 2.1  研发设备                  3,159.36        -1,484.31            1,675.05

 2.2  办公设备                    38.30              -              38.30

  3    新增研发人员工资            380.00          -141.89              238.11

      项目总投资                5,145.28              -            5,145.28

  （三）部分募投项目延期的情况

  根据目前募投项目的实际建设情况，在募投项目实施主体、募集资金投入总额和募集资金投资用途不变的情况下，经公司审慎研究，拟对“浙江播恩年产 12 万吨饲料项目”、“播恩生物健康产业基地-维生素复合预混料项目”和“播恩生物健康产业基地-研发中心建设项目”达到预定可使用状态时间进行调整，具体情况如下：

序号          项目名称              原计划完成时间      延期后预计完成时间

 1  浙江播恩年产 12 万吨饲料项目      2024 年 3 月 31 日        2025年 3 月 31 日

 2  播恩生物健康产业基地-维生素      2024 年 3 月 31 日      2024 年 12 月 31 日
      复合预混料项目

 3  播恩生物健康产业基地-研发中      2024 年 3 月 31 日        2025年 3 月 31 日
      心建设项目

  三、调整部分募投项目投资计划及使用自有资金追加投资的原因

  （一）调整“播恩生物健康产业基地-维生素复合预混料项目”投资计划及使用自有资金追加投资的原因

  根据募投项目实际建设情况，结合公司生产业务未来的发展需求，公司对募投项目在原有方案的基础上进行优化调整，对部分车间及公共设施进行重新
设计，使实际建筑面积增加，加大了基建施工量和项目施工及安装难度；受外部环境影响，项目建设期间的用工成本上升，钢材、水泥等建筑材料价格波动较大；在项目建设期间环保、生物安全防护等方面投入有所增加，导致本项目场地建设费用增加，本次追加投资 3,770.66 万元全部以公司自有资金追加，本次调整后上述募投项目拟使用募集资金总金额保持不变。

  （二）调整“播恩生物健康产业基地-研发中心建设项目”内部投资结构的原因

  近年来，为加快公司研发成果转化速度，及时响应研发需求，公司已建立饲料合成生物技术重点实验室等多个技术研发平台。基于高效利用现有资源的原则，公司拟调整研发中心建设项目的投资计划，进一步优化研发设备数量及设备型号，调减“设备投资-研发设备”项下投资金额 1,484.31 万元。

  同时相应增加原募投项目的场地建设投入，具体原因详见“三、调整部分募投项目投资计划及使用自有资金追加投资的原因”之“（一）调整‘播恩生物健康产业基地-维生素复合预混料项目’投资计划及使用