密封科技:控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明

【摘要】烟台石川密封科技股份有限公司控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明大华核字[2024]0011001499号大华会计师事务所(特殊普通合伙)DaHuaCertifiedPublicAccountants（SpecialGeneralPa...

    烟台石川密封科技股份有限公司

  控股股东及其他关联方资金占用情况的

              专项说明

                大华核字[2024]0011001499 号

 大 华 会 计 师 事 务 所 (特 殊 普 通 合 伙 )

DaHuaCertifiedPublicAccountants（SpecialGeneralPartnership）


            烟台石川密封科技股份有限公司

    控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明

                      （截止 2023 年 12 月 31 日）

                      目    录                      页  次
一、  控股股东及其他关联方资金占用情况的专项        1-2
      说明

二、  烟台石川密封科技股份有限公司 2023 年度非        1
      经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇

      总表


          控 股 股 东 及 其 他 关 联 方

        资 金 占 用 情 况 的 专 项 说 明

                                                    大华核字[2024]0011001499 号
烟台石川密封科技股份有限公司全体股东：

    我们接受委托，依据《中国注册会计师执业准则》审计了烟台石川密封科技股份有限公司（以下简称密封科技）2023 年度财务报表，
包括 2023 年 12 月 31 日的资产负债表，2023 年度的利润表、现金流
量表和股东权益变动表以及财务报表附注，并于 2024 年 3 月 19 日签
发了大华审字[2024]0011001837 号无保留意见的审计报告。

    根据中国证券监督管理委员会发布的《上市公司监管指引第 8 号
——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》(证监会公告[2022]26号)和深圳证券交易所《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第 1 号——业务办理》的规定，就密封科技编制的 2023 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称“汇总表”）出具专项说明。

    如实编制和对外披露该汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是密封科技管理层的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计密封科技 2023 年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面未发现不一致。除了对密封科技实施 2023 年度财务报表审计中所执行的对关联方交易有关的审计

                                    大华核字[2024]0011001499 号关联方资金占用情况的专项说明

程序外，我们未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。为了更好地理解密封科技 2023 年度控股股东及其他关联方资金占用的情况，后附的汇总表应当与已审财务报表一并阅读。

    本专项说明是我们根据中国证监会及其派出机构和深圳证券交易所的要求出具的，不得用作其他用途。由于使用不当所造成的后果，与执行本业务的注册会计师和会计师事务所无关。

    附件：烟台石川密封科技股份有限公司 2023 年度非经营性资金
占用及其他关联资金往来情况汇总表
大华会计师事务所(特殊普通合伙)    中国注册会计师：

                                                    刘文豪
          中国·北京              中国注册会计师：

                                                    高晓普
                                    二〇二四年三月十九日


                                              2023 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表

编制单位：烟台石川密封科技股份有限公司                                                                                                                                              单位：万元

  非经营性                          占用方与上市公司    上市公司核算的  2023 年期初占  2023 年度占用  2023 年度占  2023年度偿还  2023 年期末占

  资金占用      资金占用方名称        的关联关系          会计科目      用资金余额    累计发生金额    用资金的利  累计发生金额    用资金余额    占用形成原因        占用性质

                                                                                            （不含利息）        息

现大股东及其附          —                                                                                                                                                    非经营性占用

    属企业

前大股东及其附          —                                                                                                                                                    非经营性占用

    属企业

  其他关联                          往来方与上市公司    上市公司核算的  2023 年期初往  2023 年度往来  2023 年度往  2023年度偿还  2023 年期末往

  资金往来      资金往来方名称        的关联关系          会计科目      来资金余额    累计发生金额    来资金的利  累计发生金额    来资金余额    往来形成原因        往来性质

                                                                                            （不含利息）        息

                冰轮环境技术股份  实际控制人直接控制                                                                                                  出售商品、出租

                    有限公司        的其他附属企业        应收账款              73.49          456.12            -        433.96          95.65  房屋、水电取暖      经营性往来

大股东及其附属                                                                                                                                                  费

    企业        顿汉布什(中国)工  实际控制人直接控制      应收账款              1.22            41.50                      35.82            6.90    出售商品          经营性往来

                    业有限公司        的其他附属企业

                  哈特福德压缩机    实际控制人直接控制      应收账款              38.54          139.15            -        133.93          43.76    出售商品          经营性往来

                （烟台）有限公司    的其他附属企业

    小计              —                  —                —                113.25          636.77            -        603.71          146.32        —                —

上市公司的子公          —                                                                                                                                                  经营性及非经营性往
司及其附属企业                                                                                                                                                                      来

关联自然人及其          —                                                                                                                                                  经营性及非经营性往
  控制的法人                                                                                                                                                                        来

                日本石川密封垫板  持有公司 5%以上股份      应收账款              19.08            59.47            -          64.62          13.93    出售商品          经营性往来

其他关联人及其      株式会社              股东

  附属企业            —                                                                                                                                                    非经营性往