华力创通:独立董事年报工作制度(2024年1月)

【摘要】北京华力创通科技股份有限公司独立董事年报工作制度（2024年1月）第一条为进一步完善北京华力创通科技股份有限公司（以下简称“公司”）治理机制，明确独立董事的职责，充分发挥独立董事在年报信息披露工作中的作用，根据《上市公司独立董事管理办法》《...

              北京华力创通科技股份有限公司

                  独立董事年报工作制度

                            （2024年1月）

    第一条 为进一步完善北京华力创通科技股份有限公司（以下简称“公司”）
治理机制，明确独立董事的职责，充分发挥独立董事在年报信息披露工作中的作用，根据《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》以及《北京华力创通科技股份有限公司章程》（以下简称“公司章程”）《北京华力创通科技股份有限公司独立董事工作规则》等有关规定，结合公司实际情况，特制定本制度。

    第二条 独立董事应在公司年报编制和披露过程中切实履行独立董事职责，勤
勉尽责，积极配合公司完成年度报告的编制与披露工作，确保公司年度报告真实、完整、准确，不存在任何虚假记载或误导性陈述。

    第三条 公司应建立健全年报工作的汇报和沟通机制，为独立董事履行职责提
供必要的便利条件。公司有关人员应当积极配合独立董事履行职责，不得拒绝、阻碍或隐瞒，不得干预独立董事独立行使职权。公司指定董事会秘书负责协调独立董事与公司管理层的沟通，为独立董事在年报编制过程中履行职责创造必要的条件。
    第四条 独立董事应及时听取公司管理层对公司生产经营情况和投融资活动等
重大事项进展情况的汇报，必要时安排独立董事对有关重大问题进行实地考察。

    第五条 对于独立董事在听取管理层汇报、实地考察等环节中提出的问题或疑
义，公司应予以解答并对存在的相关问题提供解决方案。

    第六条 在为公司提供年报审计的注册会计师（以下简称“年审注册会计师”）
进场前，公司财务负责人应向独立董事书面提交本年度审计工作安排、内部审计报告等相关资料。

    第七条 在年审注册会计师进场后，独立董事就审计计划、审计小组的人员构
成、风险判断、风险及舞弊的测试和评价方法以及本年度的审计重点与年审注册会
计师进行沟通。

    第八条 独立董事应当履行会面监督职责。在年审注册会计师出具初步审计意
见后、召开董事会审议年报前，公司应当至少安排一次独立董事与年审注册会计师的沟通会，以便独立董事沟通审计过程中发现的问题，独立董事应当履行全面监督职责与年审注册会计师进行沟通。沟通包括但不限于以下内容：

    （一）公司经营业绩情况，包括主营业务收入、主营业务利润、净利润的同比变动情况及引起变动的原因、非经常性损益的构成情况；

    （二）公司的资产构成及发生的重大变动情况；

    （三）公司各项费用、所得税等财务数据发生的重大变动；

    （四）公司主要控股公司及参股公司的经营和业绩情况；

    （五）公司资产的完整性、独立性情况；

    （六）募集资金使用、管理情况，是否与计划进度和收益相符；

    （七）重大投资项目的执行情况，是否达到预期进度和收益；

    （八）公司内部控制的运行情况；

    （九）关联交易的执行情况；

    （十）收购、出售资产交易的实施情况；

    （十一）审计中发现的问题；

    （十二）其他重大事项的进展情况。

    第九条 独立董事应在召开董事会审议年报前，审查董事会召开的程序、必备
文件以及能够做出合理准确判断的资料信息的充分性，如发现与相关规定不符或判断依据不足的情形，独立董事应提出补充、整改和延期召开董事会的意见，未获采纳时可拒绝出席董事会，并要求公司披露其未出席董事会的情况及原因。公司应当在董事会决议公告中披露独立董事未出席董事会的情况及原因。

    第十条 独立董事应对年度报告签署书面确认意见。独立董事对年度报告内容
的真实性、准确性、完整性无法保证或者存在异议的，应当陈述理由和发表意见，并予以披露。


    第十一条 独立董事应密切关注公司年报编制过程中的信息保密情况，防止内
幕信息泄露和内幕交易发生等违法违规行为。

    第十二条 独立董事应督促公司真实、完整、准确地在年报中披露所有应披露
的事项。独立董事对公司年报具体事项具有异议的，经全体独立董事同意后可独立聘请外部审计机构和咨询机构，对公司具体事项进行审计和咨询，相关费用由公司承担。

    第十三条 独立董事应高度关注上市公司年审期间发生改聘会计师事务所的情
形。

    第十四条 与上述年报工作相关的汇报、沟通、意见、建议及实地考察均应形
成书面记录，相关文件应由当事人签字，董事会秘书办公室负责存档。

    第十五条 本制度未尽事宜，应当依照有关法律、法规、部门规章、规范性文
件和《公司章程》的规定执行。

    第十六条 本制度由公司董事会负责制定、修改及解释。

    第十七条 本制度自公司董事会审议通过并公告之日起生效并施行。

                                            北京华力创通科技股份有限公司
                                                              2024年1月