三环集团:中国银河证券股份有限公司关于潮州三环(集团)股份有限公司2023年定期现场检查报告

【摘要】中国银河证券股份有限公司关于潮州三环（集团）股份有限公司2023年度定期现场检查报告保荐机构名称：中国银河证券股份有限公司被保荐公司简称：三环集团保荐代表人姓名：黄晓君联系电话：0755-82033321保荐代表人姓名：黄钦亮联系电话：07...

              中国银河证券股份有限公司

          关于潮州三环（集团）股份有限公司

              2023 年度定期现场检查报告

保荐机构名称：中国银河证券股份有限公司 被保荐公司简称：三环集团

保荐代表人姓名：黄晓君                联系电话：0755-82033321

保荐代表人姓名：黄钦亮                联系电话：0755-82033330

现场检查人员姓名：黄钦亮、黄晓君
现场检查对应期间：2023 年度

现场检查时间：2023 年 12 月 20 日至 2024 年 1 月 5 日

一、现场检查事项                                    现场检查意见

 （一）公司治理                                      是  否  不适用

现场检查手段：访谈、现场查看、查阅和复制相关文件、凭证及其他资料等方式

1.公司章程和公司治理制度是否完备、合规              是

2.公司章程和三会规则是否得到有效执行                是

3.三会会议记录是否完整，时间、地点、出席人员及会议内 是
容等要件是否齐备，会议资料是否保存完整

4.三会会议决议是否由出席会议的相关人员签名确认      是

5.公司董监高是否按照有关法律、行政法规、部门规章、规 是
范性文件和本所相关业务规则履行职责
6.公司董监高如发生重大变化，是否履行了相应程序和信息 是
披露义务

7.公司控股股东或者实际控制人如发生变化，是否履行了相          不适用
应程序和信息披露义务
8.公司人员、资产、财务、机构、业务等方面是否独立    是

9.公司与控股股东及实际控制人是否不存在同业竞争      是

 （二）内部控制
现场检查手段：访谈、现场查看、查阅和复制相关文件、凭证及其他资料等方式
1.是否按照相关规定建立内部审计制度并设立内部审计部 是
门（如适用）

2.是否在股票上市后6个月内建立内部审计制度并设立内部          不适用
审计部门（如适用）
3.内部审计部门和审计委员会的人员构成是否合规（如适 是

用）
4.审计委员会是否至少每季度召开一次会议，审议内部审计 是
部门提交的工作计划和报告等（如适用）
5.审计委员会是否至少每季度向董事会报告一次内部审计 是
工作进度、质量及发现的重大问题等（如适用）
6.内部审计部门是否至少每季度向审计委员会报告一次内
部审计工作计划的执行情况以及内部审计工作中发现的问 是
题等（如适用）
7.内部审计部门是否至少每季度对募集资金的存放与使用 是
情况进行一次审计（如适用）
8.内部审计部门是否在每个会计年度结束前二个月内向审 是
计委员会提交次一年度内部审计工作计划（如适用）
9.内部审计部门是否在每个会计年度结束后二个月内向审 是
计委员会提交年度内部审计工作报告（如适用）
10.内部审计部门是否至少每年向审计委员会提交一次内部 是
控制评价报告（如适用）
11.从事风险投资、委托理财、套期保值业务等事项是否建 是
立了完备、合规的内控制度
 （三）信息披露
现场检查手段：访谈、现场查看、查阅和复制相关文件、凭证及其他资料等方式

1.公司已披露的公告与实际情况是否一致                是

2.公司已披露的内容是否完整                          是

3.公司已披露事项是否未发生重大变化或者取得重要进展  是

4.是否不存在应予披露而未披露的重大事项              是

5.重大信息的传递、披露流程、保密情况等是否符合公司信 是
息披露管理制度的相关规定
6.投资者关系活动记录表是否及时在本所互动易网站刊载  是
 （四）保护公司利益不受侵害长效机制的建立和执行情况
现场检查手段：访谈、现场查看、查阅和复制相关文件、凭证及其他资料等方式
1.是否建立了防止控股股东、实际控制人及其关联人直接或 是
者间接占用上市公司资金或者其他资源的制度
 2.控股股东、实际控制人及其关联人是否不存在直接或者间 是
 接占用上市公司资金或者其他资源的情形
3.关联交易的审议程序是否合规且履行了相应的信息披露 是
义务


4.关联交易价格是否公允                              是

5.是否不存在关联交易非关联化的情形                  是

6.对外担保审议程序是否合规且履行了相应的信息披露义          不适用
务

7.被担保方是否不存在财务状况恶化、到期不清偿被担保债          不适用
务等情形

8.被担保债务到期后如继续提供担保，是否重新履行了相应          不适用
的审批程序和披露义务
 （五）募集资金使用
现场检查手段：访谈、现场查看、查阅和复制相关文件、凭证及其他资料等方式

1.是否在募集资金到位后一个月内签订三方监管协议      是

2.募集资金三方监管协议是否有效执行                  是

3.募集资金是否不存在第三方占用或违规进行委托理财等 是
情形
4.是否不存在未履行审议程序擅自变更募集资金用途、暂时 是
补充流动资金、置换预先投入、改变实施地点等情形
5.使用闲置募集资金暂时补充流动资金、将募集资金投向变

更为永久性补充流动资金或者使用超募资金补充流动资金          不适用
或者偿还银行贷款的，公司是否未在承诺期间进行风险投资
6.募集资金使用与已披露情况是否一致，项目进度、投资效 是
益是否与招股说明书等相符

 7.募集资金项目实施过程中是否不存在重大风险          是

 （六）业绩情况
现场检查手段：访谈、现场查看、查阅和复制相关文件、凭证及其他资料等方式

1.业绩是否存在大幅波动的情况                              否

2.业绩大幅波动是否存在合理解释                                不适用

3.与同行业可比公司比较，公司业绩是否不存在明显异常  是
 （七）公司及股东承诺履行情况
现场检查手段：访谈、现场查看、查阅和复制相关文件、凭证及其他资料等方式

1.公司是否完全履行了相关承诺                        是

2.公司股东是否完全履行了相关承诺                    是

 （八）其他重要事项
现场检查手段：访谈、现场查看、查阅和复制相关文件、凭证及其他资料等方式

1.是否完全执行了现金分红制度，并如实披露            是

2.对外提供财务资助是否合法合规，并如实披露                    不适用


3.大额资金往来是否具有真实的交易背景及合理原因      是

4.重大投资或者重大合同履行过程中是否不存在重大变化 是
或者风险

5.公司生产经营环境是否不存在重大变化或者风险        是

6.前期监管机构和保荐机构发现公司存在的问题是否已按          不适用
相关要求予以整改
二、现场检查发现的问题及说明
无。

    （以下无正文）

（此页无正文，为《中国银河证券股份有限公司关于潮州三环（集团）股份有限公司 2023 年定期现场检查报告》之签字盖章页）
保荐代表人签名：

                      黄晓君                  黄钦亮

                                          中国银河证券股份有限公司
                                              2024 年 1 月 17 日