创识科技:兴业证券股份有限公司关于福建创识科技股份有限公司持续督导之2023年定期现场检查报告

【摘要】兴业证券股份有限公司关于福建创识科技股份有限公司持续督导之2023年定期现场检查报告保荐机构名称：兴业证券股份有限公司被保荐公司简称：创识科技保荐代表人姓名：朱译联系电话：021-20370631保荐代表人姓名：尹涵联系电话：021-203...

                兴业证券股份有限公司

              关于福建创识科技股份有限公司

          持续督导之2023年定期现场检查报告

保荐机构名称：兴业证券股份有限公司  被保荐公司简称：创识科技

保荐代表人姓名：朱译                联系电话：021-20370631

保荐代表人姓名：尹涵                联系电话：021-20370631

现场检查人员姓名：尹涵、刘元
现场检查对应期间：2023年度
现场检查时间：2023年12月13日-2023年12月27日

一、现场检查事项                                    现场检查意见

（一）公司治理                                        是    否  不适用

现场检查手段：查阅公司章程、公司治理的相关规章制度 ，查阅公司相关的三会会议资料及信息披露文件等。

1.公司章程和公司治理制度是否完备、合规                  √

2.公司章程和三会规则是否得到有效执行                    √

3.三会会议记录是否完整，时间、地点、出席人员及会议内容  √
等要件是否齐备，会议资料是否保存完整

4.三会会议决议是否由出席会议的相关人员签名确认          √

5.公司董监高是否按照有关法律、行政法规、部门规章、规范  √
性文件和本所相关业务规则履行职责

6.公司董监高如发生重大变化，是否履行了相应程序和信息披                √

露义务

7.公司控股股东或者实际控制人如发生变化，是否履行了相应                √

程序和信息披露义务

8.公司人员、资产、财务、机构、业务等方面是否独立        √

9.公司与控股股东及实际控制人是否不存在同业竞争          √

（二）内部控制
现场检查手段：审阅书面文件、问询相关人员等。
1.是否按照相关规定建立内部审计制度并设立内部审计部门  √
（如适用）
2.是否在股票上市后6个月内建立内部审计制度并设立内部审  √
计部门（如适用）
3.内部审计部门和审计委员会的人员构成是否合规（如适用）  √
4.审计委员会是否至少每季度召开一次会议，审议内部审计部  √
门提交的工作计划和报告等（如适用）

5.审计委员会是否至少每季度向董事会报告一次内部审计工作  √
进度、质量及发现的重大问题等（如适用）
 6.内部审计部门是否至少每季度向审计委员会报告一次内部
 审计工作计划的执行情况以及内部审计工作中发现的问题等  √
 （如适用）

 7.内部审计部门是否至少每季度对募集资金的存放与使用情    √

 况进行一次审计（如适用）

 8.内部审计部门是否在每个会计年度结束前二个月内向审计    √

 委员会提交次一年度内部审计工作计划（如适用）

 9.内部审计部门是否在每个会计年度结束后二个月内向审计    √

 委员会提交年度内部审计工作报告（如适用）

 10.内部审计部门是否至少每年向审计委员会提交一次内部    √

 控制评价报告（如适用）
 11.从事风险投资、委托理财、套期保值业务等事项是否建立  √
 了完备、合规的内控制度
 （三）信息披露
 现场检查手段：查阅公司信息披露制度、持续督导期间内历次信息披露文件、交易 所网站等。

 1.公司已披露的公告与实际情况是否一致                    √

 2.公司已披露的内容是否完整                              √

 3.公司已披露事项是否未发生重大变化或者取得重要进展      √

 4.是否不存在应予披露而未披露的重大事项                  √

 5.重大信息的传递、披露流程、保密情况等是否符合公司信    √

 息披露管理制度的相关规定

 6.投资者关系活动记录表是否及时在本所互动易网站刊载      √

 （四）保护公司利益不受侵害长效机制的建立和执行情况
 现场检查手段：查阅公司章程、对外担保和关联交易相关制度、会议决议、相关公 告、查阅公司财务资料等。

 1.是否建立了防止控股股东、实际控制人及其关联人直接或    √

 者间接占用上市公司资金或者其他资源的制度
 2.控股股东、实际控制人及其关联人是否不存在直接或者间  √
 接占用上市公司资金或者其他资源的情形

 3.关联交易的审议程序是否合规且履行了相应的信息披露义                √
 务

 4.关联交易价格是否公允                                              √

 5.是否不存在关联交易非关联化的情形                                  √

 6.对外担保审议程序是否合规且履行了相应的信息披露义务                √

 7.被担保方是否不存在财务状况恶化、到期不清偿被担保债                √
 务等情形


 8.被担保债务到期后如继续提供担保，是否重新履行了相应                √
 的审批程序和披露义务
（五）募集资金使用
 现场检查手段：查阅募集资金管理制度、三方/四方监管协议、现金管理相关决策文 件、募集资金存放银行对账单和流水、募投项目台账、募集资金暂时补流或进行现 金管理等三会审议文件和公告等。

 1.是否在募集资金到位后一个月内签订三方监管协议          √

 2.募集资金三方监管协议是否有效执行                      √

 3.募集资金是否不存在第三方占用或违规进行委托理财等情    √

 形

 4.是否不存在未履行审议程序擅自变更募集资金用途、暂时    √

 补充流动资金、置换预先投入、改变实施地点等情形
 5.使用闲置募集资金暂时补充流动资金、将募集资金投向变
 更为永久性补充流动资金或者使用超募资金补充流动资金或  √
 者偿还银行贷款的，公司是否未在承诺期间进行风险投资

 6.募集资金使用与已披露情况是否一致，项目进度、投资效    √

 益是否与招股说明书等相符

 7.募集资金项目实施过程中是否不存在重大风险            √

 （六）业绩情况
 现场检查手段：查阅分析公司财务报告等资料，与公司财务部门负责人进行访谈了 解公司经营及财务情况；查阅同行业上市公司定期报告等。

 1.业绩是否存在大幅波动的情况                            √

 2.业绩大幅波动是否存在合理解释                          √

 3.与同行业可比公司比较，公司业绩是否不存在明显异常      √

 （七）公司及股东承诺履行情况
 现场检查手段：查阅相关承诺及履行情况，访谈董事会秘书等。

 1.公司是否完全履行了相关承诺                            √

 2.公司股东是否完全履行了相关承诺                        √

 （八）其他重要事项
 现场检查手段：：查阅会议记录、抽查账务记录、问询相关人员等。

 1.是否完全执行了现金分红制度，并如实披露                √

 2.对外提供财务资助是否合法合规，并如实披露                          √

 3.大额资金往来是否具有真实的交易背景及合理原因          √

 4.重大投资或者重大合同履行过程中是否不存在重大变化或    √

 者风险

 5.公司生产经营环境是否不存在重大变化或者风险            √

 6.前期监管机构和保荐机构发现公司存在的问题是否已按相                √
 关要求予以整改

二、现场检查发现的问题及说明

    较上年同期，2023 年 1-9 月，公司营业收入及净利润有所下降。保荐机构提醒
投资者关注公司2023 年全年业绩情况，提示上市公司根据监管要求履行信息披露义务。

    截至2023年末，募投项目募集资金使用进度较慢，主要系综合考虑公司业务发展需要等原因。本保荐机构已督促上市公司根据相关法规依规使用募集资金，做好审议及信息披露工作。

（此页无正文，为《兴业证券股份有限公司关于福建创识科技股份有限公司持续督
导之2023年定期现场检查报告》之签署页）
保荐代表人签名：

                            朱译                    尹涵

                                                      兴业证券股份有限公司
                                                        2024 年 1 月 10 日