创识科技:立信会计师事务所关于福建创识科技股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项报告

【摘要】关于福建创识科技股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况专项报告信会师报字[2024]第ZB10566号关于福建创识科技股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项报告信会师报字[2024]第ZB10566号福建创识科...

关于福建创识科技股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况专项报告
信会师报字[2024]第 ZB10566 号


          关于福建创识科技股份有限公司

      非经营性资金占用及其他关联资金往来情况

                    的专项报告

                                                  信会师报字[2024]第 ZB10566 号
福建创识科技股份有限公司全体股东：

  我们审计了福建创识科技股份有限公司(以下简称“创识科技公
司”)2023 年度的财务报表，包括 2023 年 12 月 31 日的合并及母公司
资产负债表、2023 年度合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表和相关财务报表附注，并于
2024 年 4 月 24 日出具了报告号为信会师报字[2024]第 ZB10564 号的
无保留意见审计报告。

  创识科技公司管理层根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 8 号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》（证监会公告〔2022〕26 号）和《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第 1 号——业务办理》的相关规定编制了后附的 2023 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称“汇总表”）。

  编制汇总表并确保其真实、准确、完整是创识科技公司管理层的责任。我们将汇总表所载信息与我们审计创识科技公司 2023 年度财务报表时所审核的会计资料及已审计财务报表中披露的相关内容进行了核对，没有发现在重大方面存在不一致的情况。

  为了更好地理解创识科技公司 2023 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，汇总表应当与已审计财务报表一并阅读。


  本报告仅供创识科技公司为披露 2023 年年度报告的目的使用，不得用作任何其他目的。

  立信会计师事务所          中国注册会计师： 强桂英

  （特殊普通合伙）

                            中国注册会计师： 张晔华

      中国·上海              2024 年 4 月 24 日

福建创识科技股份有限公司 2023 年度
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表

                                                                                                                          单位：万元

      非经营性资    资金占用方名称  占用方与上市公 上市公司核算的 2023 年期初占 2023 年度占用累计发 2023 年度占用资 2023 年度偿还 2023 年期末占 占用形成 占用性质
        金占用                        司的关联关系    会计科目    用资金余额  生金额（不含利息） 金的利息(如有)  累计发生金额  用资金余额    原因

      控股股东、实                                                                                                                                      非 经 营 性
      际控制人及其                                                                                                                                      占用

      附属企业                                                                                                                                          非 经 营 性
                                                                                                                                                          占用

      小计

      前控股股东、                                                                                                                                      非 经 营 性
      实际控制人及                                                                                                                                      占用

      其附属企业                                                                                                                                        非 经 营 性
                                                                                                                                                          占用

      小计

      其他关联方及                                                                                                                                      非 经 营 性
      附属企业                                                                                                                                          占用

      小计

      总计

                                                                                                                                                          往来性质
      其 它 关 联 资  资金往来方名称  往来方与上市公 上市公司核算的 2023 年期初往 2023 年度往来累计发 2023 年度往来资 2023 年度偿还 2023 年期末往 往来形成 （经营性
      金往来                          司的关联关系    会计科目    来资金余额  生金额（不含利息） 金的利息(如有)  累计发生金额  来资金余额    原因  往来、非经
                                                                                                                                                          营性往来）

      控股股东、实

      际控制人及其

      附属企业

      上市公司的子北京市数码创识科技有              其他应收款                                                                                母子公司非 经 营 性
      公司及其附属限公司                                                                    14,490.67                    14,490.64        0.03资金调拨 占用

      企业        创识科技（杭州）有限              其他应收款                                122.30                        20.00      102.30 母子公司非 经 营 性


      非经营性资    资金占用方名称  占用方与上市公 上市公司核算的 2023 年期初占 2023 年度占用累计发 2023 年度占用资 2023 年度偿还 2023 年期末占 占用形成 占用性质
        金占用                        司的关联关系    会计科目    用资金余额  生金额（不含利息） 金的利息(如有)  累计发生金额  用资金余额    原因

                  公司                                                                                                                          资金调拨 占用

                  上海创识天沪信息科技              其他应收款                                                                                母子公司非 经 营 性
                  有限公司                                                                      929.19                        843.00        86.19资金调拨 占用

      其他关联方及

      其附属企业

      总计                -                -              -                                15,542.16              -      15,353.64      188.52            -

注：①表中非经营性占用部分，关联方范围依照《创业板上市规则》确定。②无控股股东、实际控制人的公司，存在第一大股东或第一大股东关联人非经营性占用资金的，也应填写本表非经营性占用部分。

本表已于 2024 年 4 月 24 日获董事会批准。

公司负责人（法定代表人）：_________                      主管会计工作负责人：________                    会计机构负责人：________