晓鸣股份:华西证券股份有限公司关于宁夏晓鸣农牧股份有限公司2023年定期现场检查报告

【摘要】华西证券股份有限公司关于宁夏晓鸣农牧股份有限公司2023年定期现场检查报告保荐机构名称：华西证券股份有限公被保荐公司简称：晓鸣股份司保荐代表人姓名：杜国文联系电话：13701253610保荐代表人姓名：周曼联系电话：13910560846现...

              华西证券股份有限公司

          关于宁夏晓鸣农牧股份有限公司

            2023年定期现场检查报告

保荐机构名称：华西证券股份有限公  被保荐公司简称：晓鸣股份
司

保荐代表人姓名：杜国文            联系电话：13701253610

保荐代表人姓名：周曼              联系电话：13910560846

现场检查人员姓名：周曼、李茗馨、范子成、高瑞珠、付泽
现场检查对应期间：2023年1月1日-2023年12月22日
现场检查时间：2023年12月20日-2023年12月22日

一、现场检查事项                            现场检查意见

（一）公司治理                                是    否  不适用

现场检查手段：1、对公司相关人员进行访谈；2、查阅公司公开信息披露文件；3、查阅公司三会文件；4、查阅公司章程及各项公司治理制度的具体内容及执行情况。

1.公司章程和公司治理制度是否完备、合规          √

2.公司章程和三会规则是否得到有效执行            √

3.三会会议记录是否完整，时间、地点、出席人员

及会议内容等要件是否齐备，会议资料是否保存      √

完整
4.三会会议决议是否由出席会议的相关人员签名确    √
认
5.公司董监高是否按照有关法律法规和本所相关业    √
务规则履行职责
6.公司董监高如发生重大变化，是否履行了相应程    √
序和信息披露义务

7.公司控股股东或者实际控制人如发生变化，是否                    √
履行了相应程序和信息披露义务
8.公司人员、资产、财务、机构、业务等方面是否    √
独立
9.公司与控股股东及实际控制人是否不存在同业竞    √
争
（二）内部控制

现场检查手段：1、对公司相关人员进行访谈；2、查阅公司审计委员会相关会议文件；3、查阅公司制定的内控制度；4、查阅内审部门的工作记录。
1.是否按照相关规定建立内部审计制度并设立内部    √
审计部门（如适用）
2.是否在股票上市后6个月内建立内部审计制度并    √
设立内部审计部门（如适用）
3.内部审计部门和审计委员会的人员构成是否合规    √
（如适用）
4.审计委员会是否至少每季度召开一次会议，审议

内部审计部门提交的工作计划和报告等（如适        √

用）
5.审计委员会是否至少每季度向董事会报告一次内

部审计工作进度、质量及发现的重大问题等（如      √

适用）
6.内部审计部门是否至少每季度向审计委员会报告

一次内部审计工作计划的执行情况以及内部审计      √

工作中发现的问题等（如适用）
7.内部审计部门是否至少每季度对募集资金的存放    √
与使用情况进行一次审计（如适用）
8.内部审计部门是否在每个会计年度结束前二个月

内向审计委员会提交次一年度内部审计工作计划      √

（如适用）
9.内部审计部门是否在每个会计年度结束后二个月

内向审计委员会提交年度内部审计工作报告（如      √

适用）
10.内部审计部门是否至少每年向审计委员会提交    √
一次内部控制评价报告（如适用）
11.从事风险投资、委托理财、套期保值业务等事    √
项是否建立了完备、合规的内控制度
（三）信息披露
现场检查手段：1、对公司相关人员进行访谈；2、查阅公司公开信息披露文件；3、查阅公司信息披露的相关制度。

1.公司已披露的公告与实际情况是否一致            √

2.公司已披露的内容是否完整                        √

3.公司已披露事项是否未发生重大变化或者取得重    √
要进展

4.是否不存在应予披露而未披露的重大事项          √

5.重大信息的传递、披露流程、保密情况等是否符    √
合公司信息披露管理制度的相关规定

6.投资者关系活动记录表是否及时在深圳证券交易    √
所互动易网站刊载
（四）保护公司利益不受侵害长效机制的建立和
执行情况
现场检查手段：1、对公司相关人员进行访谈；2、查阅公司制定的内控制度；3、查阅公司公开信息披露文件；4、查阅公司关联交易明细、合同等相关资料。
1.是否建立了防止控股股东、实际控制人及其关联

人直接或者间接占用上市公司资金或者其他资源      √

的制度
2.控股股东、实际控制人及其关联人是否不存在直

接或者间接占用上市公司资金或者其他资源的情      √

形
3.关联交易的审议程序是否合规且履行了相应的信    √
息披露义务

4.关联交易价格是否公允                            √

5.是否不存在关联交易非关联化的情形              √

6.对外担保审议程序是否合规且履行了相应的信息                    √
披露义务

7.被担保方是否不存在财务状况恶化、到期不清偿                    √
被担保债务等情形

8.被担保债务到期后如继续提供担保，是否重新履                    √
行了相应的审批程序和披露义务
（五）募集资金使用
现场检查手段：1、对公司相关人员进行访谈；2、查阅募集资金银行流水；3、查阅公司公开信息披露文件；4、了解募投项目建设进度。
1.是否在募集资金到位后一个月内签订三方监管协    √
议

2.募集资金三方监管协议是否有效执行              √

3.募集资金是否不存在第三方占用或违规进行委托    √
理财等情形
4.是否不存在未履行审议程序擅自变更募集资金用

途、暂时补充流动资金、置换预先投入、改变实      √

施地点等情形
5.使用闲置募集资金暂时补充流动资金、将募集资

金投向变更为永久性补充流动资金或者使用超募                      √
资金补充流动资金或者偿还银行贷款的，公司是
否未在承诺期间进行风险投资

6.募集资金使用与已披露情况是否一致，项目进            √注

度、投资效益是否与招股说明书等相符
注：募集资金使用与已披露情况一致，项目进度与招股说明书等相符，存在项目投资收益未达到招股说明书等文件所载预计收益的情况。

7.募集资金项目实施过程中是否不存在重大风险      √

（六）业绩情况
现场检查手段：1、对公司相关人员进行访谈；2、查阅公司公布的定期报告；3、查阅同行业上市公司的定期报告，与公司进行对比。

1.业绩是否存在大幅波动的情况                      √

2.业绩大幅波动是否存在合理解释                    √

3.与同行业可比公司比较，公司业绩是否不存在明    √
显异常
（七）公司及股东承诺履行情况
现场检查手段：1、对公司相关人员进行访谈；2、查阅公司及各股东做出的相关承诺及履行情况。

1.公司是否完全履行了相关承诺                      √

2.公司股东是否完全履行了相关承诺                  √

（八）其他重要事项
现场检查手段：1、对公司相关人员进行访谈；2、查阅公司公开信息披露文件；3、查阅大额资金往来资料。

1.是否完全执行了现金分红制度，并如实披露        √

2.对外提供财务资助是否合法合规，并如实披露                      √

3.大额资金往来是否具有真实的交易背景及合理原    √
因
4.重大投资或者重大合同履行过程中是否不存在重    √
大变化或者风险
5.公司生产经营环境是否不存在重大变化或者风险    √
6.前期监管机构和保荐机构发现公司存在的问题是    √
否已按相关要求予以整改
二、现场检查发现的问题及说明

                                无