光大证券:光大证券股份有限公司2023年第三季度报告

【摘要】证券代码：601788证券简称：光大证券光大证券股份有限公司2023年第三季度报告本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。重要内容提示公司董事会、监事会...

 证券代码：601788                                                证券简称：光大证券
          光大证券股份有限公司

          2023 年第三季度报告

    本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或
  者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。
 重要内容提示
 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存 在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
 公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证季度报告中财务信息 的真实、准确、完整。
 第三季度财务报表是否经审计
 □是 √否
 本报告期内子公司光大资本投资有限公司签署 MPS 相关执行和解协议（详见公司公告临 2023-046 号）,转回预计负债 21.5 亿元为非经常性损益项目，对公司经营业绩的影响为偶发性。公司年度 整体经营业绩需综合考虑经营情况及财务状况，包括各类资产评估情况，以经审计的年度报告为 准。敬请广大投资者理性投资，注意投资风险。
 一、 主要财务数据
 (一)主要会计数据和财务指标

                                                              单位：元 币种：人民币

                                              本报告期                      年初至报告期
项目                          本报告期      比上年同    年初至报告期末    末比上年同期
                                              期增减变                      增减变动幅度
                                            动幅度(%)                          (%)


营业收入                  1,575,674,576.94    -55.62  7,755,088,577.40        -13.09

归属于上市公司股东的净    1,965,921,607.19      51.41  4,357,874,038.91        27.95
利润

归属于上市公司股东的扣      -407,927,376.31    -136.18  1,928,873,412.98        -38.53
除非经常性损益的净利润

经营活动产生的现金流量              不适用    不适用  -2,511,471,974.88        不适用
净额

基本每股收益（元/股）                  0.40      53.85              0.88        29.41

稀释每股收益（元/股）                  0.40      53.85              0.88        29.41

加权平均净资产收益率                  3.27  增加 1.06              7.21  增加 1.39 个
（%）                                          个百分点                            百分点

                                                                            本报告期末比
                            本报告期末                上年度末            上年度末增减
                                                                            变动幅度(%)

总资产                  247,845,189,128.42            258,354,482,199.15        -4.07

归属于上市公司股东的所    67,195,182,605.38              64,004,833,437.13          4.98
有者权益
 注:“本报告期”指本季度初至本季度末 3 个月期间，下同。

    本报告期内，子公司光大资本投资有限公司与招商银行股份有限公司及上海华瑞银行股份有
 限公司签署执行和解协议（详见公司公告临 2023-046 号），公司根据《企业会计准则第 13 号-
 或有事项》中预计负债确认和计量的相关规定，对该事项对应的履行支付义务的最佳估计数进行 评估，将预计负债最佳估计数与账面价值之间的差额 21.5 亿元予以转回。本事项为非经常性损 益项目且金额为预估，具体数据将以经审计的年度报告为准。
 (二)非经常性损益项目和金额

                                                              单位：元 币种：人民币

                项目                  本报告期金额    年初至报告期末金额    说明

  非流动性资产处置损益                    -125,033.57          779,715.75

  计入当期损益的政府补助，但与公司    216,669,425.03      357,649,048.61  扶持资金
  正常经营业务密切相关，符合国家政

  策规定、按照一定标准定额或定量持

  续享受的政府补助除外

                                      2,211,485,028.00    2,170,764,584.97  主要是子
  除上述各项之外的其他营业外收入和                                        公司光大
  支出                                                                    资本签署
                                                                            执行和解
                                                                            协议，转


                                                                          回预计负
                                                                          债

 减：所得税影响额                    -52,661,685.63      -93,873,969.34

    少数股东权益影响额（税后）        -1,518,750.33      -6,318,754.06

              合计                2,373,848,983.50    2,429,000,625.93

将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用 √不适用
(三)主要会计数据、财务指标发生变动的情况、原因
√适用 □不适用

            项目名称              变动比例（%）              主要原因

                                                  手续费及佣金净收入、投资收益及基
 营业收入_本报告期                        -55.62  差贸易收入减少，利息净收入及公允
                                                  价值变动收益增加抵消部分影响。

 归属于上市公司股东的净利润_本                    主要是当期非经常性损益变动所致，
 报告期                                    51.41  子公司光大资本签署执行和解协议，
                                                  转回预计负债

 归属于上市公司股东的扣除非经常          -136.18

 性损益的净利润_本报告期                          营业收入减少和业务及管理费增加引
 归属于上市公司股东的扣除非经常          -38.53  起的经常性损益变动。

 性损益的净利润_年初至报告期末

                                                  主要是融出资金、回购业务及代理买
 经营活动产生的现金流量净额_年            不适用  卖证券款变动导致的现金净流出增

 初至报告期末                                    加，部分被处置交易性金融资产的现
                                                  金净流入抵消。

 基本每股收益_本报告期                    53.85  主要是归属于上市公司股东的净利润
 稀释每股收益_本报告期                    53.85  增加所致。

(四)主要报表科目发生变动的情况、原因

                                                                                                              单位：元 币种：人民币

          项目名称              本报告期末            上年度末        变动比例（%）                      主要原因

 衍生金融资产                  1,527,902,816.21      1,107,394,749.60          37.97  权益互换及场外期权规模增加

 买入返售金融资产                521,701,562.20      1,404,133,779.63        -62.85  债券逆回购规模减少

 其他权益工具投资              1,046,053,269.75      2,485,330,561.63        -57.91  计入此类科目的权益性投资规模减少

 使用权资产                      847,325,199.16        542,666,054.98          56.14  新增房屋租赁合约

 拆入资金                      8,430,565,299.42    13,704,054,683.14        -38.48  同业拆借规模减少

 交易性金融负