蒙娜丽莎:关于续聘会计师事务所的公告

【摘要】 证券代码：002918证券简称：蒙娜丽莎公告编号：2023-083 债券代码：127044债券简称：蒙娜转债 蒙娜丽莎集团股份有限公司 关于续聘会计师事务所的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记...

证券代码：002918            证券简称：蒙娜丽莎              公告编号：2023-083
债券代码：127044            债券简称：蒙娜转债

                  蒙娜丽莎集团股份有限公司

                  关于续聘会计师事务所的公告

    本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、 误导性陈述或重大遗漏。

  蒙娜丽莎集团股份有限公司（以下简称“公司”）于 2023 年 10 月 25 日召开第三届
董事会第三十二次会议及第三届监事会第二十四次会议，审议通过了《关于续聘会计师事务所的议案》，同意公司续聘天健会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2023 年度审计机构，负责公司 2023 年度财务报表及内部控制等审计工作。本议案尚需提交公司股东大会审议，现将相关事项公告如下：

    一、拟续聘会计师事务所事项的情况说明

  天健会计师事务所（特殊普通合伙）具有多年为上市公司提供审计服务的经验与能力，在担任公司 2022 年度审计机构期间，工作勤勉、尽责，坚持独立、客观、公正的审计原则，公允合理地发表了独立审计意见，较好地完成公司各项审计工作，其出具的报告能够客观、真实地反映公司的财务状况及经营成果，切实履行了审计机构职责，从专业角度维护了公司及股东的合法权益。

  基于其丰富的审计经验和职业素养，为保持公司审计工作的连续性和稳定性，经董事会审计委员会提议，董事会同意续聘天健会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2023 年度审计机构，负责公司 2023 年度财务报表及内部控制等审计工作。

    二、拟续聘会计师事务所的基本情况

  （一）机构信息

  1. 基本信息


  事务所名称      天健会计师事务所（特殊普通合伙）

  成立日期        2011 年 7 月 18 日          组织形式      特殊普通合伙

  注册地址        浙江省杭州市西湖区灵隐街道西溪路 128 号

 首席合伙人      胡少先              上年末合伙人数量          225 人

 上年末执业人员  注册会计师                                    2,064 人

 数量            签署过证券服务业务审计报告的注册会计师          780 人

                  业务收入总额                      38.63 亿元

 2022 年（经审

                  审计业务收入                      35.41 亿元

 计）业务收入

                  证券业务收入                      21.15 亿元

                  客户家数                            612 家

                  审计收费总额                      6.32 亿元

                                    制造业，信息传输、软件和信息技术服务业，
                                    批发和零售业，电力、热力、燃气及水生产
 2022 年上市公                    和供应业，水利、环境和公共设施管理业，
 司（含 A、B 股）                    租赁和商务服务业，房地产业，金融业，交
                  涉及主要行业

 审计情况                            通运输、仓储和邮政业，科学研究和技术服
                                    务业，文化、体育和娱乐业，建筑业，采矿
                                    业，农、林、牧、渔业，住宿和餐饮业，教
                                    育，综合等。

                  本公司同行业上市公司审计客户家数          458

  2. 投资者保护能力

  上年末，天健会计师事务所（特殊普通合伙）累计已计提职业风险基金 1 亿元以上，购买的职业保险累计赔偿限额超过 1 亿元，职业风险基金计提及职业保险购买符合财政部关于《会计师事务所职业风险基金管理办法》等文件的相关规定。

  近三年在执业行为相关民事诉讼中承担民事责任的情况：

 起诉（仲裁 被诉（被仲裁 诉讼（仲裁） 诉讼（仲裁）    诉讼（仲裁）结果

    人）        人）        事件        金额

            亚太药业、天            部分案件在  二审已判决判例天健无需承
  投资者  健、安信证券  年度报告  诉前调解阶  担连带赔偿责任。天健投保的
                                      段，未统计  职业保险足以覆盖赔偿金额。

  投资者  罗顿发展、天  年度报告    未统计    案件尚未判决，天健投保的职
                  健                              业保险足以覆盖赔偿金额。

  投资者  东海证券、华  年度报告    未统计    案件尚未判决，天健投保的职
            仪电气、天健                          业保险足以覆盖赔偿金额。

 伯朗特机器 天健、天健广                          案件尚未判决，天健投保的职
 人股份有限    东分所    年度报告    未统计    业保险足以覆盖赔偿金额。

    公司

  3. 诚信记录

  天健会计师事务所（特殊普通合伙）近三年（2020 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日）
因执业行为受到行政处罚 1 次、监督管理措施 13 次、自律监管措施 1 次，未受到刑事处
罚和纪律处分。从业人员近三年因执业行为受到行政处罚 3 人次、监督管理措施 31 人次、
自律监管措施 2 人次、纪律处分 3 人次，未受到刑事处罚，共涉及 39 人。

  （二）项目信息

  1. 基本信息

 项目组          何时成为 何时开始 何时开始 何时开始为  近三年签署或复核上
  成员    姓名  注册会计 从事上市 在本所执 本公司提供  市公司审计报告情况
                    师    公司审计    业    审计服务

 项目合                                                  近三年签署了4家上市
  伙人    禤文欣  2004 年  2001 年  2012 年  2022 年  公司审计报告，复核了
                                                        4 家上市公司审计报告

                                                        近三年签署了4家上市
 签字注  禤文欣  2004 年  2001 年  2012 年  2022 年  公司审计报告，复核了
 册会计                                                  4 家上市公司审计报告
  师                                                    近三年签署了2家上市
          翁祖桂  2010 年  2010 年  2019 年  2022 年  公司审计报告，复核了
                                                        2 家上市公司审计报告

 质量控                                                  近三年签署了5家上市
 制复核  连查庭  2011 年  2011 年  2011 年  2022 年  公司审计报告，复核了
  人                                                    3 家上市公司审计报告

  2. 诚信记录

  项目合伙人、签字注册会计师、项目质量控制复核人近三年不存在因执业行为受到刑事处罚，受到证监会及其派出机构、行业主管部门等的行政处罚、监督管理措施，受到证券交易所、行业协会等自律组织的自律监管措施、纪律处分的情况。


  3. 独立性

  天健会计师事务所（特殊普通合伙）及项目合伙人、签字注册会计师、项目质量控制复核人不存在可能影响独立性的情形。

  4. 审计收费

  审计收费定价原则：根据本公司的业务规模及所处行业、会计师事务所提供审计服务所需的专业技能、工作性质以及需配备的审计人员情况和投入的工作量等因素，按照市场公允合理的定价原则经公司招标采购程序最终确定 2023 年审计费用。

  2023 年度公司年度审计费用共 148 万，其中年度报告审计费用 108 万元，内部控制
审计费用 40 万元。年度报告审计费用和内部控制审计费用较上期无重大变化。

    三、拟续聘会计师事务所履行的程序

  （一）审计委员会审议情况

  公司董事会审计委员会对天健会计师事务所的从业资质、专业胜任能力、独立性、诚信状况、投资者保护能力等方面进行了核查，并查阅了天健及相关人员的资格证照、有关信息和诚信纪录等资料后，认为天健 2022 年度为公司提供审计服务期间，表现了良好的职业操守和执业水平，具备从事财务审计、内部控制审计的资质和能力，与公司股东以及公司关联人无关联关系，不会影响在公司事务上的独立性，满足公司审计工作要求，具备良好的诚信和较好的投资者保护能力。公司第三届董事会审计委员会第十七次会议审议通过了《关于续聘会计师事务所的议案》，同意续聘天健会计师事务所为公司 2023 年度审计机构，负责公司 2023 年度财务报表及内部控制等审计工作，并将该事项提请公司第三届董事会第三十二次会议审议。

  （二）独立董事的事前认可情况和独立意见

  独立董事事前认可意见：天健会计师事务所（特殊普通合伙）具有多年为上市公司提供审计服务的经验与能力，能够遵循独立审计的原则，满足公司财务审计及内部控制审计等审计工作要求，续聘天健会计师事务所（特殊普通合伙）有利于保障公司审计工作质量，有利于保护上市公司及其他股东利益，尤其是中小股东利益，我们同意将本议案提交董事会审议。

  独立董事独立意见：经核查，天健会计师事务所（特殊普通合伙）具备从事上市公司
立、客观、公正的执业准则，为公司提供了高质量的审计服务，所出具的审计报告能公正、真实地反映公司的财务状况和经营成果。本次续聘符合相关法律、法规、规范性文件及《公司章程》规定，不存在损害公司、公司股东特别是中小股东利益的情况。我们同意续聘天健会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2023 年度审计机构，负责公司 2023 年度财务报表及内部控制等审计工作，并同意将本议