万科A:2023年半年度财务报告

【摘要】万科企业股份有限公司自2023年1月1日至2023年6月30日止6个月期间财务报表审阅报告毕马威华振专字第2301550号万科企业股份有限公司全体股东：我们审阅了后附的万科企业股份有限公司(以下简称“贵公司”)中期财务报表，包括2023年6...

        万科企业股份有限公司

          自 2023 年 1 月 1 日

至 2023 年 6 月 30 日止 6 个月期间财务报表


                                      审阅报告

                                                                          毕马威华振专字第 2301550号
万科企业股份有限公司全体股东：

    我们审阅了后附的万科企业股份有限公司 (以下简称“贵公司”) 中期财务报表，包括
2023 年 6 月 30 日的合并及母公司资产负债表，自 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 6 月 30 日止期
间的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。按照中华人民共和国财政部颁布的《企业会计准则第 32 号——中期财务报告》的规定编制中期财务报表是贵公司管理层的责任，我们的责任是在实施审阅工作的基础上对中期财务报表出具审阅报告。

    我们按照《中国注册会计师审阅准则第 2101 号—财务报表审阅》的规定执行了审阅业
务。该准则要求我们计划和实施审阅工作，以对中期财务报表是否不存在重大错报获取有限保证。审阅主要限于询问贵公司有关人员和对财务数据实施分析程序，提供的保证程度低于审计。我们没有实施审计，因而不发表审计意见。

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                                    审阅报告 (续)

                                                                          毕马威华振专字第 2301550号
    根据我们的审阅，我们没有注意到任何事项使我们相信贵公司上述中期财务报表没有在所有重大方面按照《企业会计准则第 32 号—中期财务报告》的规定编制。

    毕马威华振会计师事务所 (特殊普通合伙)        中国注册会计师

                                                周永明 (项目合伙人)

    中国 北京                                    李默然

                                                2023 年 8 月 30 日


                                  合并资产负债表

 编制单位：万科企业股份有限公司                  2023 年 6 月 30 日                单位：元            币种：人民币

 资产                                                附注五            2023 年 6 月 30 日        2022 年 12 月 31 日

 流动资产：

      货币资金                                          1            122,180,878,822.26        137,207,634,925.27

      交易性金融资产                                    2                  14,585,721.43            18,142,344.65

      衍生金融资产                                      3                293,692,068.33            45,053,852.70

      应收票据                                                              12,705,543.69              6,552,638.83

      应收账款                                          4                9,101,012,257.66          7,504,692,133.25

      预付款项                                          5              62,099,709,751.07        60,483,538,363.50

      其他应收款                                        6            262,792,781,879.58        272,694,678,240.28

      存货                                              7            837,027,421,606.98        907,056,930,357.78

      合同资产                                          8              12,221,818,860.84        10,927,515,136.38

      其他流动资产                                      9              19,299,202,854.77        19,411,641,965.88

 流动资产合计                                                        1,325,043,809,366.61      1,415,356,379,958.52

 非流动资产：

      其他权益工具投资                                  10              1,047,311,472.09          1,254,299,568.92

      其他非流动金融资产                                11              2,184,808,285.17          3,877,508,133.97

      长期股权投资                                      12            137,792,624,694.32        129,511,501,938.47

      投资性房地产                                      13            107,123,421,991.73        98,572,393,012.58

      固定资产                                          14              17,263,296,126.52        16,420,265,134.96

      在建工程                                          15              2,502,268,280.15          1,849,725,373.99

      生产性生物资产                                    16                231,191,011.82          319,393,220.91

      使用权资产                                        17              21,275,796,811.34        22,182,556,460.93

      无形资产                                          18              11,392,364,711.84        11,547,544,072.58

      商誉                                              19              5,413,299,745.25          5,402,285,881.35

      长期待摊费用                                      20              8,152,948,565.52          8,876,080,324.01

      递延所得税资产                                    21              38,261,213,851.48        36,140,932,534.32

      其他非流动资产                                    22              6,512,054,458.86          6,494,070,280.53

 非流动资产合计                                                        359,152,600,006.09        342,448,555,937.52

 资产总计                                                            1,684,196,409,372.70      1,757,804,935,896.04

后附的财务报表附注为本财务报表的组成部分。


                                合并资产负债表 (续)

 编制单位：万科企业股份有限公司                  2023 年 6 月 30 日                单位：元            币种：人民币

 负债及股东权益                                      附注五            2023 年 6 月 30 日        2022 年 12 月 31 日

 流动负债：

      短期借款                                          23              2,457,160,911.58          4,133,306,224.89

      交易性金融负债                                                                  -              191,792,000.00

      衍生金融负债                                      3                  94,010,832.16          193,449,610.58

      应付票据                                          24                            -              25,097,432.94

      应付账款