北方华创:年度关联方资金占用专项审计报告

【摘要】北方华创科技集团股份有限公司控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明天职业字[2023]23349号控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明天职业字[2023]23349号北方华创科技集团股份有限公司董事会：我们审计了北方华创科技集团股...

北方华创科技集团股份有限公司
控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明
天职业字[2023]23349 号

控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明

                                                          天职业字[2023]23349 号
北方华创科技集团股份有限公司董事会：

  我们审计了北方华创科技集团股份有限公司（以下简称“北方华创”）财务报表，包括2022 年12月31日的资产负债表和合并资产负债表、2022年度的利润表和合并利润表、现金流量表和合并现金流量表、股东权益变动表和合并股东权益变动表以及财务报表附注，并于2023年4月27日签署了标准无保留意见的审计报告。

  根据中国证监会、公安部、国资委、中国银保监会《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》（中国证券监督管理委员会公告[2022]26号）和证券交易所相关文件要求，北方华创编制了后附的2022年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称“汇总表”）。

  编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是北方华创管理层的责任。我们的责任是对汇总表所载信息与已审计财务报表进行复核。经复核，我们认为，北方华创汇总表在所有重大方面与已审计财务报表保持了一致。除复核外，我们并未对汇总表所载信息执行额外的审计或其他工作。

  为了更好地理解北方华创2022年度控股股东及其他关联方资金占用情况，汇总表应当与已审计财务报表一并阅读。

                                            中国注册会计师：

              中国·北京

                                            中国注册会计师：

        二○二三年四月二十七日

                                            中国注册会计师：


              2022 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表

编制单位：北方华创科技集团股份有限公司                                                                                                                                          单位：人民币万元

                                                                                                                      2022 年度占用资

                                                占用方与上市公  上市公司核算  2022 年期初占  2022 年度占用累计发                      2022 年度偿还    2022 年期末

  非经营性资金占用        资金占用方名称                                                                              金的利息（如                                      占用形成原因      占用性质
                                                司的关联关系    的会计科目    用资金余额    生金额（不含利息）                      累计发生金额  占用资金余额

                                                                                                                            有）

控股股东、实际控制人及                                                                                                                                                                      非经营性占用

其附属企业                                                                                                                                                                                  非经营性占用

        小计                                                                                                                                                                                    -

前控股股东、实际控制人                                                                                                                                                                      非经营性占用

及其附属企业                                                                                                                                                                                非经营性占用

        小计                                                                                                                                                                                    -

其他关联方及附属企业                                                                                                                                                                        非经营性占用

        小计                                                                                                                                                                                    -

        总计                                                                                                                                                                                    -

                                                                                                                                                                                              往来性质
                                                                                                                      2022 年度往来资

                                                往来方与上市公  上市公司核算  2022 年期初往  2022 年度往来累计发                      2022 年度偿还    2022 年期末                      （经营性往
  其它关联资金往来        资金往来方名称                                                                              金的利息（如                                      往来形成原因

                                                司的关联关系    的会计科目    来资金余额    生金额（不含利息）                      累计发生金额  往来资金余额                    来、非经营性
                                                                                                                            有）

                                                                                                                                                                                              往来）

                        北京电子控股有限责任  最终控制方及其

                                                                应收账款          11,224.40            58,228.48                          62,394.74      7,058.14  销售材料/设备    经营性往来
                        公司及其子公司        下属企业

控股股东、实际控制人及  北京电子控股有限责任  最终控制方及其

                                                                预付账款            628.94                617.01