麦趣尔:年度关联方资金占用专项审计报告

【摘要】2022202321312520222022122022中兴财光华审专字（2023）第213125号麦趣尔集团股份有限公司全体股东：我们接受麦趣尔集团股份有限公司（以下简称“麦趣尔”或“公司”）委托，根据中国注册会计师执业准则审计了麦趣尔2...

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                                    中兴财光华审专字（2023）第213125 号
麦趣尔集团股份有限公司全体股东：

    我们接受麦趣尔集团股份有限公司（以下简称“麦趣尔”或“公司”）委托， 根
据中国注册会计师执业准则审计了麦趣尔 2022 年12 月 31 日的合并及公司资 产负债表，2022 年度合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司股 东权益变动表和财务报表附注，并出具了中兴财光华审会字（2023）第213194  号无保留意见审计报告。

    根据《上市公司监管指引第 8 号——上市公司资金往来、对外担保的监管要
求》（证监会公告[2022]26 号）及《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第 1
号 ——业务办理（2023 年 2 月修订）》的要求， 麦趣尔编制了本专项说明所附的
2022 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表、控股股东及其他关联方非经营性资金占用及清偿情况表（以下简称“汇总表”）。

    编制和对外披露汇总表， 并确保其真实性、合法性及完整性是麦趣尔管理层
的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计麦趣尔 2022 年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致。除了对麦趣尔实施于 2022 年度财务报表审计中所执行的对关联方往来的相关审计程序外， 我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。为了更好地理解麦趣尔 2022 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况， 汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。

    本专项说明仅供麦趣尔2022 年度年报披露之目的使用，不得用作任何其他
目的。

    麦趣尔集团股份有限公司2022 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来
情况汇总表

    麦趣尔集团股份有限公司2022 年度控股股东及其他关联方非经营性资金占
用及清偿情况表


  （此页无正文）

中兴财光华会计师事务所                  中国注册会计师：

 （特殊普通合伙）

                                        中国注册会计师：

    中国·北京

                                          2023 年 04 月 26 日


                                                          占用方与上市公司的关联  上市公司核 2022年期初 2022年度占用累 2022年度占用资  2022年度偿还 2022年期末占用

                                  资金占用方名称                  关系          算的会计科  占用资金 计发生金额（不  金的利息(如有)  累计发生金额    资金余额        占用形成原因        占用性质
                                                                                      目        余额      含利息）

控股股东、实际控制人及其
附属企业
前控股股东、实际控制人及
其附属企业
其他关联方及其附属企业

                                                          往来方与上市公司的关联  上市公司核 2022年期初 2022年度往来累 2022年度往来资  2022年度偿还 2022年期末往来                      往来性质（经营
                                  资金往来方名称                  关系          算的会计科  往来资金 计发生金额（不  金的利息(如有)  累计发生金额    资金余额        往来形成原因    性往来、非经营
                                                                                      目        余额      含利息）                                                                          性往来）

控股股东、实际控制人及其 新疆麦趣尔集团有限责任公司    大股东                  使用权资产      72.00                                        72.00                                      经营性往来

附属企业
上市公司的子公司
及其附属企业

                          李泉江                        实际控制人近亲属        使用权资产        54.50                                        54.50

                                                                                                                                                其 他 流 动 资                      260.00                                        260.00 预付房租            经营性往来

                          新疆嘉吉信投资有限公司        李泉江控股公司                  产

                                                                                  使用权资产      143.50                                        143.50

                                                                                  应收账款          1.06                                                        1.06 代销卡券款          经营性往来

                          张超                          公司高管                其他应收款        0.01            1.84                          1.84            0.01 代扣社保住房        经营性往来

                                                                                  预付账款          30.70          38.79                        69.49

                          姚雪                          公司高管                其他应收款                        0.07                                          0.07 代扣社保住房        经营性往来

                                                                                  应收账款                          4.27                          3.91            0.36 购销                经营性往来

                          新疆副食（集团）糖酒副食品有  副食集团之全资子公司    预付账款                        296.32                                        296.32 预付青贮、白砂糖货款 经营性往来

其他关联方及其附属企业    限责任公司                                            使用权资产        16.00                                        16.00

                                                                                  其他应收款        0.52          14.63                          5.33            9.82 购销                经营性往来

                          新疆饭店有限责任公司          副食集团之全资子公司    其他应收款        4.37                                          4.37

                                                                                  使用权资产        43.00                                        43.00

                          新疆副食（集团）有限责任公司  实际控制人近亲属控制的  使用权资产        15.30                                        15.30

                                                        公司

                          新疆副食集团食品有限责任公司  副食集团之全资子公司    使用权资产        56.00                                        56.00

                                                                                                  436.95          615.93                        485.24          567.64