华熙生物:致同会计师事务所(特殊普通合伙)关于华熙生物2022年度募集资金存放与实际使用情况鉴证报告

【摘要】华熙生物科技股份有限公司2022年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告根据《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》和《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》有关规定，现将本...

              华熙生物科技股份有限公司

        2022年度募集资金存放与实际使用情况的

                      专项报告

  根据《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》和《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》有关规定，现将本公司2022年度募集资金存放与使用情况说明如下：

    一、募集资金基本情况

  （一）实际募集资金金额、资金到位时间

  经中国证券监督管理委员会证监许可（2019）1796号《关于同意华熙生物科技股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》，并经上海证券交易所同意，本公司由主承销商华泰联合证券有限责任公司通过上海证券交易所系统，采用向战略投资者定向配售、网下向符合条件的投资者询价配售和网上向持有上海市场非限售A股股份或非限售存托凭证市值的社会公众投资者定价发行相结合的方式公开发行人民币普通股（A股）49,562,556股，每股面值1元，发行价为47.79元/股，增加股本49,562,556股。

  本公司募集资金总额为2,368,594,551.24元，扣除承销费、保荐费人民币
92,660,000.00元，本公司于2019年10月30日实收募集资金款项为2,275,934,551.24元，扣除已使用自筹资金支付的保荐费用、审计评估及验资费用、律师费用及其他与发行有关的费用合计26,980,126.24元后，募集资金净额为2,248,954,425.00元。

  上述募集资金净额已经致同会计师事务所（特殊普通合伙）致同验字（2019）第110ZC0182号《验资报告》验证。

  （二）以前年度已使用金额、本年度使用金额及当前余额。

  1、以前年度已使用金额

集资金账户余额为825,743,178.53元，其中银行存款192,993,178.53元，七天通知存款200,000,000.00元，可转让大额存单170,000,000.00元，华泰证券券商收益凭证
200,000,000.00元，国际信用证保证金62,750,000.00元。

  2、本年度使用金额及当前余额

  2022年度，本公司募集资金使用情况为：

  （1） 募集资金结余情况

项目                                                        金额（元）

2021 年 12 月 31 日实际募集资金余额                            825,743,178.53

减：2022 年直接投入募投项目总额                            507,698,613.88

减：2022 年手续费支出                                            2,203.53

加：2022 年利息及理财收入                                    16,482,949.46

2022 年 12 月 31 日余额                                        334,525,310.58

  （2） 募集资金使用情况

  ①截至2021年12月31日，公司累计投入募投项目资金1,501,912,029.43元，2022年投入募集资金507,698,613.88元，截至2022年12月31日，公司募投项目累计投入
2,009,610,643.31元。

  ②截至2022年12月31日，募集资金账户余额为334,525,310.58元，其中银行存款74,035,803.42元，可转让大额存单60,000,000.00元，结构性存款190,000,000.00，国际信用证保证金10,487,529.51元，券商收益凭证资金账户流水季度结息余额 1.977.65 元。
    二、募集资金存放和管理情况

  （一）募集资金的管理情况

  为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，本公司依照《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》和《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》等文件的规定，结合本公司实际情况，制定了《华熙生物科技股份有限公司募集资金管理及使用办法》
（以下简称管理办法）。

  根据管理办法并结合经营需要，本公司从2019年10月起对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金使用专户，并与开户银行、保荐机构签订了《募集资金专用账户管理协议》，对募集资金的使用实施严格审批，以保证专款专用。截至2022年12月31日，本公司均严格按照该《募集资金专用账户管理协议》的规定，存放和使用募集资金。

  （二）募集资金专户存储情况

  截至2022年12月31日，募集资金具体存放情况（单位：人民币元）如下：

    开户银行          银行账号          账户类别        存储余额

北京农村商业银行

股份有限公司建国 1803000103000009210        专用存款账户          243,112.85
门支行

大连银行股份有限 115126000000096          专用存款账户            1,104.06
公司北京丰台支行

北京银行东长安街 20000041791400030773476    专用存款账户        10,411,636.48
支行

招商银行股份有限 531902278110905          专用存款账户        313,379,950.03
公司济南分行

合  计                                                      324,035,803.42

  注：1、除了存放于募集资金专户的资金之外，另有10,487,529.51元资金存放于招商银行股份有限公司济南分行开立的与募集资金账户关联的信用证保证金账户，用于募投项目国际信用证开立；有1,977.65元系转出购买华泰证券券商收益凭证时使用的与募集资金账户关联的券商资金账户的季度结息余额。

  2、上述存款余额中，已计入募集资金专户2022年度利息及理财收入16,482,949.46元，已扣除2022年手续费2,203.53元。

  3、招商银行股份有限公司济南分行531902278110905专户存储余额313,379,950.03元包含可转让大额存单60,000,000.00元，结构性存款190,000,000.00元。


    三、本年度募集资金的实际使用情况

  （一）募投项目的资金使用情况

  本年度募集资金实际使用情况详见附表1：募集资金使用情况对照表。

  （二）募集资金先期投入与置换情况

  2020年4月28日公司召开第一届董事会第十四次会议、第一届监事会第九次会议分别审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入的自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金9,519.63万元置换预先投入募集资金投资项目的自筹资金。根据致同会计师事务所（特殊普通合伙）于 2020年4月28日出具的致同专字(2020)第110ZA4095
号《关于华熙生物科技股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况鉴证报告》，截至2020年3月31日，公司以自筹资金投入本次发行募投项目的实际投资额为人民币9,519.63万元。目前，公司已完成使用募集资金置换已投入募投项目的自筹资金人民币9,519.63万元。

  （三）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况

  截至2022年12月31日，本公司不存在用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。
  （四）对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况

  2022年12月7日，公司召开第二届董事会第四次会议及第二届监事会第四次会议，审议通过了《关于继续使用闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司在确保不影响募集资金投资项目建设及募集资金使用安排，并有效控制风险的前提下，在董事会审议通过之日起12个月内将最高不超过3亿人民币的暂时闲置募集资金进行
现金管理，购买安全性高、流动性好、具有合法经营资格的金融机构销售的保本型投资产品，该3亿人民币额度可循环滚动使用。

  截止2022年12月31日，公司尚未赎回的可转让大额存单、结构性存款合计
250,000,000.00元，购买券商收益凭证时资金账户流水的季度结息余额为1.977.65 元。尚未赎回的可转让大额存单、结构性存款具体情况如下：


                                                          单位:人民币元

合作方名              产品                              预计年化  截至2022
          产品名称              金额        起止期限              年12月31
称                    类型                              收益率

                                                                    日状态

招商银行  可转让大额  存款    10,000,000.00  2021/12/10-    3.30%    正在履行
          存单                              2023/11/19

招商银行  可转让大额  存款    10,000,000.00  2021/12/15-    3.36%    正在履行
          存单                              2024/2/9

招商银行  可转让大额  存款    20,000,000.00  2021/12/29-    3.36%    正在履行
          存单                              2023/11/25

招商银行  可转让大额  存款    10,000,000.00  2022/03/01-    3.30%    正在履行
          存单                              2023/11/2

招商银行  可转让大额  存款    10,000,000.00  2022/03/21-    3.31%    正在履行
          存单                              2023/11/27

招商银行  结构性存款  保本浮  50,000,000.00  2022/11/08-    2.80%    正在履行
                      动收益                2023/02/08

招商银行  结构性存款  保本浮  110,000,000.00  2022/12/13-    2.70%    正在履行
                      动收益                2023/01/12

招商银行  结构性存款  保本浮  30,000,000.00  2022/12/16-    2.70%    正在履行
                      动收益                2023/01/16

    四、变更募集资金投资项目的资金使用情况

  2021年8月30日，公司召开第一届董事会第二十四次会议及第一届监事会第十八次会议，分别审议通过了《关于调整天津募投项目建设规划的议案》，同意调整“华熙天津透明质酸钠及相