中国化学:立信会计师事务所关于中国化学非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项报告

【摘要】中国化学工程股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金 往来情况的专项报告 信会师报字[2023]第ZG10261号 中国化学工程股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的 专项报告 （截至2022年12月31日） ...

中国化学工程股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金
往来情况的专项报告
信会师报字[2023]第 ZG10261 号


            中国化学工程股份有限公司

    非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的

                      专项报告

                      （截至 2022 年 12 月 31 日）

                            目录                            页次
一、    专项报告                                              1-2
二、    中国化学工程股份有限公司 2022 年度非经营性            1-8
        资金占用及其他关联资金往来情况汇总表


                关于中国化学工程股份有限公司

          非经营性资金占用及其他关联资金往来情况

                        的专项报告

                                                        信会师报字[2023]第 ZG10261 号
中国化学工程股份有限公司全体股东：

  我们审计了中国化学工程股份有限公司(以下简称“贵公司”) 2022 年
度的财务报表，包括 2022 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表、2022
年度合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有
者权益变动表和相关财务报表附注，并于 2023 年 3 月 24 日出具了报告号
为信会师报字[2023]第 ZG10258 号的无保留意见审计报告。

  贵公司管理层根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》（证监会公告〔2022〕26 号）和《上海证券交易所上市公司自律监管指南第 2 号——业务办理
（2022 年 12 月修订）》的相关规定编制了后附的 2022 年度非经营性资金
占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称“汇总表”）。

  编制汇总表并确保其真实、准确、合法和完整是贵公司管理层的责任。我们将汇总表所载信息与我们审计贵公司 2022 年度财务报表时所审核的会计资料及已审计财务报表中披露的相关内容进行了核对，没有发现在重大方面存在不一致的情况。

  为了更好地理解贵公司 2022 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，汇总表应当与已审计财务报表一并阅读。


  本报告仅供贵公司为披露 2022 年年度报告的目的使用，不得用作任何其他目的。

  立信会计师事务所          中国注册会计师：

  （特殊普通合伙）

                            中国注册会计师：

      中国·上海            2023 年 3 月 24 日


                        资金往来方名称          市公司的关    算的会计科                  累计发生金额    来资金的利                    往来资金余    往来形成原因    往来性质
来                                                                            来资金余额                                  累计发生金额

                                                    联关系          目                      （不含利息）    息(如有)                        额

                国化投资控股有限公司            同一母公司    应收账款                            83.13                        83.13                往来款        经营性往来
                赣州市南康区拓康工程项目建设有

                                                  同一母公司    应收账款                          2,124.68                      2,124.44          0.24  往来款        经营性往来
                限责任公司

                中国化学工程第九建设有限公司    同一母公司    应收利息              9.01          366.36                        357.85        17.52  往来款        经营性往来
                中化学交通建设集团有限公司      同一母公司    应收利息            140.70        5,543.10                      5,453.76        230.04  往来款        经营性往来
                中化学南方建设投资有限公司      同一母公司    应收利息            22.07          749.86                        763.33          8.60  往来款        经营性往来

                中化学建设投资集团有限公司      同一母公司    应收利息            33.21        1,282.49                      1,282.03        33.67  往来款        经营性往来
                中国化学工程重型机械化有限公司  同一母公司    应收利息            10.63          427.74                        428.78          9.59  往来款        经营性往来
                成都国化环保科技有限公司        同一母公司    应收利息              11.55          320.61                        327.27          4.89  往来款        经营性往来
                国化投资控股有限公司            同一母公司    应收利息            143.00          48.72                        190.95          0.77  往来款        经营性往来
                中国化学工程集团有限公司        同一母公司    应收利息            106.94        1,851.11                      1,765.55        192.50  往来款        经营性往来
                中国化学工程第九建设有限公司    同一母公司    预付账款            30.23                                                      30.23  往来款        经营性往来
                中国化学工程重型机械化有限公司  同一母公司    预付账款            14.00                                                      14.00  往来款        经营性往来
                中化学南方建设投资有限公司      同一母公司    预付账款          14,679.56                                    14,679.56                往来款        经营性往来
                中化学城市投资有限公司          同一母公司    预付账款            800.72                                        800.72                往来款        经营性往来
                中化学建设投资集团有限公司      同一母公司    预付账款                            300.00                                      300.00  往来款        经营性往来
                中国化学工程集团有限公司        母公司        预付账款                          1,216.97                                    1,216.97  往来款        经营性往来

                中国化学工程集团有限公司        母公司        其他应收款        4,757.49      49,780.15                    54,537.64          0.00  往来款        经营性往来
                中化学南方建设投资有限公司      同一母公司    其他应收款            68.33          81.90                        74.00        76.23  往来款        经营性往来
                中化学城市投资有限公司          同一母公司    其他应收款            2.96                                                        2.96  往来款        经营性往来
                中国化学工程集团中东公司        同一母公司    其他应收款            8.17                                          7.59          0.58  往来款        经营性往来

                中化学交通建设集团有限公司      同一母公司    其他应收款            18.00          396.41                          2.76        411.65  往来款        经营性往来
                诚东资产管理有限公司            同一母公司    其他应收款          196.05          173.32                                      369.37