贵航股份:独立董事对董事会相关议案的意见

【摘要】贵州贵航汽车零部件股份有限公司独立董事关于第七届董事会第三次会议相关议案的独立意见作为贵州贵航汽车零部件股份有限公司的独立董事，根据《上市公司治理准则》、《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》、《上海证券交易所股票上市规则》等法律法规...

        贵州贵航汽车零部件股份有限公司独立董事

    关于第七届董事会第三次会议相关议案的独立意见

  作为贵州贵航汽车零部件股份有限公司的独立董事，根据《上市公司治理准则》、《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》、《上海证券交易所股票上市规则》等法律法规、
规范性文件和《公司章程》的相关规定，现就公司 2023 年 3 月 10 日召开的第七届董事会第
三次会议审议的相关事项发表如下独立意见：

    一、关于公司2022年度利润分配的预案的独立意见

  根据《公司法》、《证券法》、《上市公司监管指引第3号——上市公司现金分红》（证监会公告〔2013〕43号）、《上市公司现金分红指引》（上证公字〔2013〕1号）等有关法律法规和《公司章程》的规定，我们认为：公司2022年度利润分配预案符合公司实际情况，兼顾了目前行业特点、企业发展阶段、经营管理和中长期发展等因素，既给予了投资者一定的回报又充分考虑了公司经营和可持续发展的需要，不存在损害公司及股东利益的情形。董事会对该利润分配方案的审议、决策程序符合有关法律、法规及《公司章程》的规定。同意将该方案提交公司股东大会审议。

  二、关于公司2022年度内部控制评价报告的议案的独立意见

  根据《企业内部控制基本规范》及《上海证券交易所上市公司内部控制指引》等相关文件的规定，我们认为公司已建立了较为完善的内部控制制度体系，并能得到有效的执行。公司出具的内部控制评价报告比较客观地反映了公司目前内部控制体系建设和执行的实际情况。报告期内，公司按照各项制度规定规范运作，内部控制体系总体上符合中国证监会、交易所的相关要求。公司内部控制的评价报告全面、真实、准确地反映了公司内部控制的实际情况。我们同意公司 2022 年度内部控制评价报告。

  三、关于 2022 年度单项计提减值准备的议案的独立意见

  我们认为公司本次单项计提应收账款坏账准备和商誉减值准备事项符合《企业会计准则》、公司会计政策等，符合谨慎性原则，计提和决策程序合法、合规，依据充分。本次单项计提减值准备符合公司实际情况，计提后的财务信息能更加公允地反映公司资产状况有助于向投资者提供更加真实、可靠、准确的会计信息，符合公司整体利益，不存在损害公司及全体股东特别是中小股东利益的情况。

  四、关于确认公司2022年度日常关联交易执行情况和公司2023年度日常关联交易预计
的议案的独立意见

  公司2022年度实际发生的关联交易属于公司正常的业务开展需要，交易是在平等协商一致的基础上进行的，定价合理公允，符合公司和全体股东的利益，不影响公司的独立性。公司预计的2023年日常关联交易属于公司正常经营行为，符合公司业务经营和发展的实际需要。该等关联交易遵循了公开、公平、公正的原则，交易价格公允，符合公司和全体股东的共同利益。本次关联交易决策及表决程序符合《公司法》、《公司章程》等有关法律、法规的规定，公司关联董事在表决时进行了回避，未有损害股东特别是中小股东利益的情形。同意此次日常关联交易事项，并同意提交股东大会审议。

  五、关于确认公司对中航工业集团财务有限责任公司风险持续评估报告的独立意见

  我们认为中航工业集团财务有限责任公司作为非银行金融机构，其业务范围、业务内容和流程、内部的风险控制制度等措施都受到中国银保监会的严格监管。中航工业集团财务有限责任公司对公司开展的金融服务业务为正常的商业服务，该风险评估报告客观公正。
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