康龙化成:2024年4月26日投资者关系活动记录表附件之演示文稿（中文版）

【摘要】股票代码：300759.SZ 股票代码：3759.HK 2024 一季度报告 2024年4月 前瞻性陈述 本演示文稿呈现的文件、观点和材料（以下简称“文件”）由康龙化成(北京)新药技术股份有限公司(以下简称“公司”)编制，供本公司在演示文...

股票代码：300759.SZ
股票代码：3759.HK

                2 0 2 4
                                          一 季 度 报 告
                                                                                                              2024年4月
前瞻性陈述
本演示文稿呈现的文件、观点和材料（以下简称“文件”）由康龙化成(北京)新药技术股份有限公司(以下简称“公司”)编制，供本公司在演示文稿中用于报告使用，不构成对本公司有关证券的推荐。您完全理解该文件是在保密的基础上提供的，并遵守以下规定。本文件内容未经任何司法管辖区的任何监管机构审核。在某些司法管辖区，本文件的分发可能受到法律的限制，持有本文件的收件人应告
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某些具有或可能具有前瞻性的陈述。这些语句通常包含诸如“will（意愿）”、“expected（期望）”、“intended（意图）”、“plansto（计划）”和“anticipated（预期）”以及类似意义的词。这些前瞻性声明
反映了当前公司对未来事件一些看法是基于公司经营业务的一些假设和公司无法控制的因素,并且受到重大风险和不确定性的影响,因此,与实际结果可能存在差异，请务必理解这些前瞻性陈述。特别是，但不限于，对于本文件所载的任何假设、预测、目标、估计、预测或前瞻性陈述的实现或合理性，本文件不作任何陈述或保证，也不应依赖于本文件所载的任何假设、预测、目标、估计、预测或前
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 1Q2024业绩一览

          人民币百万元                                      1Q2023  1Q2024    YoY

        营业收入                                        2,724    2,671    -2.0%

        母公司拥有人应占利润                              348    231    -33.8%

        母公司拥有人应占非国际财务报告准则经调整净利润    438    339    -22.7%

        经营活动所得现金流量净额                          530    746    40.7%

            ◼ 整合上海和宁波/北京地区的实验室服务业务，增加规模效应。关闭上海地区实验室

          带来的一次性亏损

            ◼ 员工数量较1Q2023 有所增加，成本提升（主要来自于2H2023新入职的员工）

            ◼ 生物资产公允价值变动收益较 1Q2023下降

            ◼ 财务费用增加

            ◼ 1Q2024新签订单同比增长20%+；维持全年收入增长 10%+的目标不变

数据四舍五入到百万位。1Q2024 财务数据未经审计                                                                                                          3
 1Q2024实验室服务

          人民币百万元                          1Q2023      1Q2024        YoY

        营业收入                            1,653        1,605        -2.9%

        毛利率                              44.5%        44.1%        -0.3pct

            ◼ 收入较 4Q2023 有一定恢复、同比小幅下降

            ◼ 毛利率环比4Q2023 及同比 1Q2023 保持基本稳定

            ◼ 1Q2024实验室服务新签订单同比增长 10%+

数据四舍五入到百万位。1Q2023、1Q2024 财务数据未经审计                                                                                                  4

          人民币百万元                          1Q2023      1Q2024        YoY

        营业收入                            598          582          -2.7%

        毛利率                              32.9%        27.9%        -5.0pct

            ◼ 受到项目交付节奏影响，1Q2024收入同比小幅下降

            ◼ 4Q2023 绍兴新的 CMC 模块转固，成本有所提升

            ◼ 中国和英国员工数量较1Q2023 有所增加，成本提升

            ◼ 1Q2024CMC（小分子CDMO）服务新签订单同比增长40%+

 1Q2024临床研究服务

          人民币百万元                          1Q2023      1Q2024        YoY

        营业收入                            374          392          4.6%

        毛利率                              14.0%          9.3%        -4.7pct

            ◼ 海外临床服务& SMO服务带动板块收入稳定增长

            ◼ 员工数量较1Q2023 有所增加，成本提升

            ◼ 国内市场竞争，导致毛利率有所下降

 1Q2024大分子和细胞与基因治疗服务

          人民币百万元                          1Q2023      1Q2024        YoY

        营业收入                              95            91          -4.1%

        毛利率                              -11.7%        -38.6%      -26.9pct

            ◼ 测试服务收入下降，基因治疗 CDMO收入保持增长

            ◼ 员工数量较1Q2023 有所增加，成本提升

数据四舍五入到百万位。1Q2023、1Q2024 财务数据未经审计                                                                                                  7
 1Q2024期间费用

              销售及分销开支占营业收入比例                                    行政开支占营业收入比例（1）

                                                                            13.4%      12.7%      13.3%      14.2%

      2.1%      2.2%      2.2%      2.0%      2.1%            11.3%

    2021      2022      2023    1Q2023  1Q2024            2021      2022      2023    1Q2023    1Q2024

                  研发投入占营业收入比例                                      净利息支出占营业收入比例（2）

                          3.9%                3.5%