昊志机电:关于广州市昊志机电股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项报告

【摘要】 关于广州市昊志机电股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来 情况的专项报告 司农专字[2024]23008190039号 目录 报告正文......1-2 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表......3-5 ...

                  关于广州市昊志机电股份有限公司
                非经营性资金占用及其他关联资金往来
                          情况的专项报告

                                    司农专字[2024]23008190039 号

目录

报告正文 ......1-2

非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表......3-5


          关于广州市昊志机电股份有限公司

      非经营性资金占用及其他关联资金往来情况

                    的专项报告

                                          司农专字[2024]23008190039号
广州市昊志机电股份有限公司全体股东：

    我们接受委托，审计了广州市昊志机电股份有限公司（以下简称“贵公
司”）财务报表，包括2023年12月31日的合并及母公司资产负债表，2023年度的合并及母公司利润表、合并及母公司股东权益变动表、合并及母公司现金流量表，以及财务报表附注，并出具了“司农审字[2024]23008190019号”审计报告。

    根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》（证监会公告〔2022〕26号）和《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第1号——业务办理（2023年修订）》的相关规定，贵公司编制了后附的2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称“汇总表”）。如实编制和对外披露上述汇总表，并确保其真实
性、合法性及完整性是贵公司的责任，我们的责任是对上述汇总表进行审核，并出具专项说明。

    我们将上述汇总表与贵公司的有关会计资料进行了核对，在所有重要方面未发现存在重大不一致的情形。除了在财务报表审计过程中对贵公司关联交易所执行的相关审计程序及上述核对程序外，我们并未对汇总表执行额外的审计或其他程序。为了更好地理解贵公司2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，汇总表应当与已审财务报表一并阅读。


    本专项报告仅供广州市昊志机电股份有限公司年度报告披露之目的使用，不得用作任何其他目的。我们同意将本专项报告作为广州市昊志机电股份有限公司年度报告的必备文件，随其他文件一起报送并对外披露。

    附件：广州市昊志机电股份有限公司2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表

 广东司农会计师事务所                    中国注册会计师：林恒新

  （特殊普通合伙）

                                          中国注册会计师：詹贤虎

 中  国      广  州                      二〇二四年四月二十六日

附件

          广州市昊志机电股份有限公司 2023 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表

编制人：广州市昊志机电股份有限公司                                                                单位：人民币万元

  非经营性资金占  资金占用方  占用方与上市公司  上市公司核算  2023 年期  2023 年度占用  2023 年度占  2023 年度偿还  2023 年期  占用形成  占用
        用            名称        的关联关系      的会计科目    初占用资  累计发生金额  用资金的利  累计发生金额  末占用资    原因    性质
                                                                    金余额    （不含利息）    息(如有)                    金余额

  控股股东、实际                                                                                                                                  不适
  控制人及其附属    不适用          不适用          不适用      不适用      不适用        不适用        不适用      不适用    不适用    用
      企业

      小计                                                                -              -            -              -          -      -        -

  前控股股东、实                                                                                                                                  不适
  际控制人及其附    不适用          不适用          不适用      不适用      不适用        不适用        不适用      不适用    不适用    用
      属企业

      小计                                                                -              -            -              -          -      -        -

  其他关联方及其    不适用          不适用          不适用      不适用      不适用        不适用        不适用      不适用    不适用    不适
    附属企业                                                                                                                                      用

      小计                                                                -              -            -              -          -      -        -

      总计                                                                -              -            -              -          -      -        -


      广州市昊志机电股份有限公司 2023 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（续）

编制人：广州市昊志机电股份有限公司                                                                单位：人民币万元

  其它关联  资金往来方名  往来方与  上市公司核算 2023 年期初 2023 年度往来 2023 年度    2023 年度偿还  2023 年期末                          往来
  资金往来        称      上市公司的  的会计科目 往来资金余额 累计发生金额 往来资金的    累计发生金额 往来资金余额      往来形成原因        性质
                            关联关系                          （不含利息） 利息(如有)

              深圳市瑞剑  实际控制人                                                                                                        经营性
              科技有限公  附属企业    预付账款            -        42.77          -          23.41      19.35        购买商品          占用
              司

              深圳市瑞剑  实际控制人                                                                                                        经营性
              科技有限公  附属企业    应收账款            -        108.00          -          27.48      80.51        销售商品          占用
              司

              广州市昊志  控股股东控                                                                                销售商品、商标使用权、  经营性
 控股股东、实 影像科技有  制的企业    应收账款        730.20        167.42          -          858.02      39.60  出租厂房及配套附属设施  占用
 际控制人及其 限公司

  附属企业  广州市昊志  控股股东控                                                                                                        经营性
              影像科技有  制的企业    应收票据        15.00        32.65          -          15.00      32.65        销售商品          占用
              限公司

              广州市昊志  控股股东控                                                                                销售商品、商标使用权、  经营性
              生物科技有    制的企业    应收账款        272.14      1,378.67          -        1,131.38      519.42  出租厂房及配套附属设施  占用
              限公司

              广州市昊志  控股股东控