富临精工:非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项报告

【摘要】关于富临精工股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项报告关于富临精工股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项报告信会师报字[2024]第ZA11537号富临精工股份有限公司全体股东：...

关于富临精工股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项报告


              关于富临精工股份有限公司

        非经营性资金占用及其他关联资金往来情况

                      的专项报告

                                                  信会师报字[2024]第 ZA11537 号
富临精工股份有限公司全体股东：

  我们审计了富临精工股份有限公司(以下简称“富临精工”)2023
年度的财务报表，包括 2023 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债
表、2023 年度合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表和相关财务报表附注，并于 2024 年 4月 26 日出具了报告号为信会师报字(2024)第 ZA11535 号的无保留意见审计报告。

  富临精工管理层根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 8 号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》（证监会公告〔2022〕26 号）和《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第 1 号——业务办理》的相关规定编制了后附的 2023 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称“汇总表”）。
  编制汇总表并确保其真实、准确、完整是富临精工管理层的责任。我们将汇总表所载信息与我们审计富临精工 2023 年度财务报表时所审核的会计资料及已审计财务报表中披露的相关内容进行了核对，没有发现在重大方面存在不一致的情况。

  为了更好地理解富临精工 2023 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，汇总表应当与已审计财务报表一并阅读。

  本报告仅供富临精工为披露 2023 年年度报告的目的使用，不得用作任何其他目的。

（此页无正文）

立信会计师事务所          中国注册会计师：

（特殊普通合伙）

                        中国注册会计师：

  中国·上海            二〇二四年四月二十六日

富临精工股份有限公司 2023 年度
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表

                                                                                                                                                                                        单位：万元

非经营性资金占用                    资金占用方名称            占用方与上市公司的关联 上市公司核算的 2023 年期初占用资金 2023 年度占用累计发 2023 年度占用资金 2023 年度偿还累 2023 年期末占用资 占用形成原      占用性质

                                                                          关系            会计科目          余额        生金额（不含利息）    的利息(如有)      计发生金额        金余额          因

控股股东、实际控制人及其
附属企业
小计
前控股股东、实际控制人及
其附属企业
小计
其他关联方及附属企业
小计
总计

                                                                往来方与上市公司的关联 上市公司核算的    年期初往来资金 2023 年度往来累计发 2023 年度往来资金 2023 年度偿还累    年期末往来资 往来形成原      往来性质

其它关联资金往来                    资金往来方名称                                                  2023                                                                    2023                        （经营性往来、 非经营
                                                                          关系            会计科目          余额        生金额（不含利息）    的利息(如有)      计发生金额        金余额          因          性往来）

控股股东、实际控制人及其
附属企业

                        成都富临精工新能源动力有限公司        子公司                其他应收款                  927.10              -59.02                                              868.08 往来款    非经营性往来

                        湖南升华新材料科技有限公司            子公司                其他应收款                4,489.08                                                                4,489.08 往来款    非经营性往来

                        湖南升华科技有限公司                  子公司                其他应收款                3,048.51                                                                3,048.51 往来款    非经营性往来

                        江西升华新材料有限公司                子公司                其他应收款                52,025.92                5.03          2,700.75        3,233.27          51,498.43 往来款    非经营性往来

                        绵阳富临精工新能源有限公司            子公司                其他应收款                15,369.63          20,369.64                                          35,739.27 往来款    非经营性往来

上市公司的子公司及其附属 绵阳富临精工新能源有限公司            子公司                其他应收款                                    6,467.63                                            6,467.63 往来款    经营性往来

企业                    欧洲富临精工机械股份有限公司          子公司                应收账款                  3,036.43            6,374.72                          4,499.48          4,911.67 货款      经营性往来

                        四川富临新能源科技有限公司            子公司                其他应收款              155,161.72              96.86          8,364.33        8,626.60        154,996.31 往来款    非经营性往来

                        四川芯智热控技术有限公司              子公司                其他应收款                                    14,520.84            234.21        6,911.59          7,843.46 往来款    非经营性往来

                        四川芯智热控技术有限公司              子公司                其他应收款                                    9,282.31                          2,718.49          6,563.82 往来款    经营性往来

                        富临普赛行（成都）科技有限责任公司    子公司                其他应收款                  313.32                                              313.32                  往来款    非经营性往来

                        宜丰临特锂电新能有限公司              子公司                其他应收款                                        2.07                            2.07                  往来款    非经营性往来

                        四川富临新能源材料有限公司            子公司                其他应收款                                      200.00                                              200.00 往来款    非经营性往来

其他关联方及其附属企业

总计                                                                                                            234,371.71          57,260.08        11,299.29      26,304.82        276,626.26

本表已于 2024 年 4 月 26 日获董事会批准。

公司负责人（法定代表人）：_________                  主管会计工作负责人：________                    会计机构负责人：________