新潮能源:新潮能源董事会审计委员会对会计师事务所2023年度履行监督职责情况报告

【摘要】山东新潮能源股份有限公司董事会审计委员会对会计师事务所2023年度履行监督职责情况报告根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》...

        山东新潮能源股份有限公司

董事会审计委员会对会计师事务所 2023 年度履
          行监督职责情况报告

  根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1号——规范运作》等规定和要求，山东新潮能源股份有限公司（以下简称“公司”）董事会审计委员会（以下简称“审计委员会”）本着勤勉尽责的原则，恪尽职守，认真履职，现对中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“中兴华”）2023年度履行监督职责的情况汇报如下：

    一、 会计师事务所的基本情况

    1. 基本信息

  机构名称：中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）

  成立日期：中兴华会计师事务所成立于 1993 年，2000 年由国家工商管理总
局核准，改制为“中兴华会计师事务所有限责任公司”。2009 年吸收合并江苏富华会计师事务所，更名为“中兴华富华会计师事务所有限责任公司”。2013 年公司进行合伙制转制，转制后的事务所名称为“中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）”。

  组织形式：特殊普通合伙

  注册地址：北京市丰台区丽泽路 20 号院 1 号楼南楼 20 层

  执行事务合伙人：李尊农、乔久华

    2. 聘任会计师事务所履行的程序

  公司董事会审计委员会 2023 年第三次会议、第十二届董事会第三次会议及公司 2022 年年度股东大会审议通过了《关于续聘财务报告审计机构并支付其报酬的议案》和《关于续聘内控报告审计机构并支付其报酬的议案》，同意续聘中
兴华为公司 2023 年年度财务报告和内部控制审计机构。

    二、审计委员会对会计师事务所监督情况

  根据公司《董事会审计委员会工作细则》等有关规定，2023 年度，公司董事会审计委员会对会计师事务所履行监督职责的情况如下：

  1. 2023 年 4 月 28 日，董事会审计委员会召开 2023 年第三次会议，审议通
过了《关于续聘财务报告审计机构并支付其报酬的议案》和《关于续聘内控报告审计机构并支付其报酬的议案》，向董事会提议续聘中兴华为公司 2023 年度审计机构。

  2. 2024 年 2 月 1 日，董事会审计委员会召开 2024 年第一次会议，公司审计
委员会与中兴华就《中兴华会计师事务所与治理层的沟通函》和《公司 2023 年审计工作总结暨 2024 年工作计划》进行讨论，并对公司 2023 年度审计工作的相关事项，如审计范围、重要时间节点、人员安排及审计重点等进行了关注确认，明确了审计相关的责任。

  3. 2024 年 4 月 26 日，董事会审计委员会召开 2024 年第二次会议，审阅了
中兴华对公司 2023 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2023 年度的合
并及母公司经营成果和现金流量出具的标准无保留意见的审计报告，以及中兴华对公司财务报告内部控制出具的否定意见的审计报告。董事会审计委员会已就中兴华出具否定意见的内容和依据，与中兴华进行了沟通，并明确表达了各自的意见。

    三、总体评价

  公司董事会审计委员会严格遵守中国证券监督委员会、上海证券交易所及《公司章程》等有关规定，充分发挥董事会专门委员会的作用，本着对公司、股东、特别是中小股东负责的态度，对会计师事务所相关资质和执业能力等进行了审查。对于公司的内部控制，中兴华出具了否定审计意见，虽然审计委员会对此有不同的意见，但是依然和中兴华就彼此的不同意见，进行了沟通。审议委员会认为这种沟通和交流是有必要的，是公司进一步加强内控建设，完善内控体系必不可少的一个环节。

山东新潮能源股份有限公司
  董事会审计委员会

    2024 年 4 月 26 日