金海通:2023年度内部控制自我评价报告

【摘要】公司代码：603061公司简称：金海通天津金海通半导体设备股份有限公司2023年度内部控制自我评价报告天津金海通半导体设备股份有限公司全体股东：根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称企业内部控制规范体...

公司代码：603061                                              公司简称：金海通

        天津金海通半导体设备股份有限公司

          2023 年度内部控制自我评价报告

天津金海通半导体设备股份有限公司全体股东：

  根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称企业内部控制规范体系），结合本公司（以下简称公司）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对公司2023年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。一. 重要声明

  按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。

  公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。
二. 内部控制评价结论
1.  公司于内部控制评价报告基准日，是否存在财务报告内部控制重大缺陷

    □是 √否

2.  财务报告内部控制评价结论

    √有效 □无效

  根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存在财务报告内部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
3.  是否发现非财务报告内部控制重大缺陷

  □是 √否

  根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。
4.  自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间影响内部控制有效性评价结论的因素

  自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论的因素。
5.  内部控制审计意见是否与公司对财务报告内部控制有效性的评价结论一致
√是 □否
6.  内部控制审计报告对非财务报告内部控制重大缺陷的披露是否与公司内部控制评价报告披露一致√是 □否
三. 内部控制评价工作情况
(一).  内部控制评价范围

  公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。
1. 纳入评价范围的主要单位包括：公司及全部控股子公司。具体为：天津金海通半导体设备股份有限公司、上海澜博半导体设备有限公司、天津澜芯科技有限公司、江苏金海通半导体设备有限公司、JHT
DESIGN LIMITED、JHT DESIGN PTE.LTD.、JHT DESIGN SDN.BHD.、JHT SEMICONDUCTOR SDN.BHD.。

2.  纳入评价范围的单位占比：

                              指标                                      占比（%）

纳入评价范围单位的资产总额占公司合并财务报表资产总额之比                            100

纳入评价范围单位的营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额之比                    100

3.  纳入评价范围的主要业务和事项包括:

  组织结构、发展战略、人力资源、研发管理、釆购管理、生产管理、销售管理、资产管理、合同管理、财务报告、关联交易等。
4.  重点关注的高风险领域主要包括：

  研发管理、釆购管理、生产管理、销售管理、财务报告。
5.  上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵盖了公司经营管理的主要方面，是否存
    在重大遗漏

  □是 √否
6.  是否存在法定豁免
□是 √否
7.  其他说明事项

  无
(二).  内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准

  公司依据企业内部控制规范体系及内部控制缺陷认定标准，组织开展内部控制评价工作。
1.  内部控制缺陷具体认定标准是否与以前年度存在调整

  √是 □否


  公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的认定要求，结合公司规模、行业特征、风险偏好和风险承受度等因素，区分财务报告内部控制和非财务报告内部控制，研究确定了适用于本公司的内部控制缺陷具体认定标准，相较以前年度调整如下：更新了内部控制缺陷认定的定量标准及定性标准，调整后的标准详见本节“2.财务报告内部控制缺陷认定标准”及“3.非财务报告内部控制缺陷认定标准”。
2.  财务报告内部控制缺陷认定标准

  公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：

  指标名称        重大缺陷定量标准        重要缺陷定量标准        一般缺陷定量标准

潜在错报金额占  利润表潜在错报金额≥利  财务报表潜在错报金额介  潜在错报＜利润总额的2%
利润总额的比例  润总额的5%且金额不低于  于一般缺陷和重大缺陷之  且金额不超过人民币 100
                人民币 300 万元          间。                    万元

潜在错报金额占  资产负债表潜在错报金额  财务报表潜在错报金额介  资产负债表潜在错报金额
资产总额的比例  ≥资产总额的 1%。      于一般缺陷和重大缺陷之  <资产总额的 0.5%

                                          间。

说明:

  无

  公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：

  缺陷性质                                    定性标准

重大缺陷        （1）董事、监事和高级管理人员舞弊；

                （2）对已经公告的财务报告出现的重大差错进行错报更正；

                （3）当期财务报告存在重大错报，而内部控制在运行过程中未能发现该错报；
                （4）审计委员会以及内部审计部门对财务报告内部控制监督无效。

重要缺陷        （1）未依照公认会计准则选择和应用会计政策；

                （2）未建立反舞弊程序和控制措施；

                （3）对于非常规或特殊交易的账务处理没有建立相应的控制机制或没有实施且没
                有相应的补偿性控制；

                （4）对于期末财务报告过程的控制存在一项或多项缺陷且不能合理保证编制的财
                务报表达到真实、准确的目标。

一般缺陷        除重大缺陷和重要缺陷之外的其他控制缺陷。

说明：

  无
3.  非财务报告内部控制缺陷认定标准

  公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：

  指标名称        重大缺陷定量标准        重要缺陷定量标准        一般缺陷定量标准

直接财产损失金  直接财产损失金额≥资产  资产总额的0.5%≤直接财  直接财产损失金额<资产
额              总额的 1%              产损失金额<资产总额的  总额的 0.5%

                                          1%

说明：

  无

  公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：

  缺陷性质                                    定性标准

重大缺陷        （1）公司决策程序不科学，导致岀现重大损失；


                （2）严重违反法律、法规；

                （3）媒体频现负面新闻，涉及面广且负面影响一直未能消除；

                （4）公司重要业务缺乏制度控制或制度体系失效，重要的经济业务虽有内控制度
                但没有有效的运行；

                （5）公司内部控制重大缺陷未得到整改；

重要缺陷        （1）公司决策程序不科学，导致岀现重要失误；

                （2）公司重要业务制度或系统存在缺陷；

                （3）公司内部控制重要缺陷未得到整改。

一般缺陷        除上述重大缺陷、重要缺陷之外的其他控制缺陷。

说明：

  无
(三).  内部控制缺陷认定及整改情况
1.  财务报告内部控制缺陷认定及整改情况
1.1. 重大缺陷

  报告期内公司是否存在财务报告内部控制重大缺陷
□是 √否
1.2. 重要缺陷

  报告期内公司是否存在财务报告内部控制重要缺陷
□是 √否
1.3. 一般缺陷

  公司内部控制已建立自我评价和内部审计监督机制，一般缺陷一经发现将制定整改方案，并对整改情况进行跟踪，使风险控制在可控范围内。
1.4. 经过上述整改，于内部控制评价报告基准日，公司是否存在未完成整改的财务报告内部控制重大
    缺陷

  □是 √否
1.5. 经过上述整改，于内部控制评价报告基准日，公司是否存在未完成整改的财务报告内部控制重要
    缺陷

  □是 √否
2.  非财务报告内部控制缺陷认定及整改情况
2.1. 重大缺陷

  报告期内公司是否发现非财务报告内部控制重大缺陷
□是 √否
2.2. 重要缺陷

  报告期内公司是否发现非财务报告内部控制重要缺陷
□是 √否

2.3. 一般缺陷

  公司内部控制已建立自我评价和内部审计监督机制，一般缺陷一经发现将制定整改方案，并对整改情况进行跟踪，使风险控制在可控范围内。
2.4. 经过上述整改，于内部控制评价报告基准日，公司是否发现未完成整改的非财务报告内部控制重
    大缺陷

  □是 √否
2.5. 经过上述整改，于内部控制评价报告基准日，公司是否发现未完成整改的非财务报告内部控制重
    要缺陷

  □是 √否
四. 其他内部控制相关重大事项说明
1.  上一年度内部控制缺陷整改情况
□适用 √不适用
2.  本年度内部控制运行情况及下一年度改进方向
√适用 □不适用
2023 年，公司内部控制执行有效，未发现财务报告及非财务报告存在重大缺陷或重要缺陷。2024 年，公司将严格按照《企业内部控制基本规范》的要求，结合公司的发展战略和目标以及经营环境的变化，继续评估和完善内部控制，优化内部控制环境，有效提升内控管理水平，以持续提高内部控制效果。3.  其他重大事项说明
□适用 √不适用

                                                        董事长（已经董事会授权）：崔学峰
                                                        天津金海通半导体设备股份有限公司
                                                                          2024年4月26日