好莱客:关于广州好莱客创意家居股份有限公司内部控制审计报告

【摘要】广州好莱客创意家居股份有限公司内部控制审计报告司农审字[2024]23007020025号目录报告正文......1-2内部控制审计报告司农审字[2024]23007020025号广州好莱客创意家居股份有限公司全体股东：按照《企业内部控制审...

            广州好莱客创意家居股份有限公司
                  内部控制审计报告

                      司农审字[2024]23007020025号

目            录


报告正文......1-2

                    内部控制审计报告

                                            司农审字[2024]23007020025号
广州好莱客创意家居股份有限公司全体股东：

    按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我们审计了广州好莱客创意家居股份有限公司(以下简称好莱客)2023年12月31日的财务报告内部控制的有效性。

    一、企业对内部控制的责任

    按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是好莱客董事会的责任。

    二、注册会计师的责任

    我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。

    三、内部控制的固有局限性

    内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。

    四、财务报告内部控制审计意见

  我们认为，好莱客于2023年12月31日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。