春雪食品:光大证券股份有限公司关于春雪食品集团股份有限公司2023年度募集资金存放和使用情况的专项核查报告

【摘要】光大证券股份有限公司关于春雪食品集团股份有限公司2023年度募集资金存放与使用情况的专项核查报告光大证券股份有限公司（以下简称“光大证券”、“保荐机构”）作为春雪食品集团股份有限公司（以下简称“春雪食品”、“上市公司”、“公司”）保荐机构，...

                光大证券股份有限公司

            关于春雪食品集团股份有限公司

    2023年度募集资金存放与使用情况的专项核查报告

  光大证券股份有限公司（以下简称“光大证券”、“保荐机构”）作为春雪食品集团股份有限公司（以下简称“春雪食品”、“上市公司”、“公司”）保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第11 号——持续督导》《上海证券交易所股票上市规则》和《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》等有关规定，对公司 2023 年度募集资金存放与使用情况进行了专项核查，核查情况与意见如下：

  一、募集资金基本情况

  （一）实际募集资金金额、资金到位情况

  经中国证券监督管理委员会《关于核准春雪食品集团股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可[2021]2979 号）核准，并经上海证券交易所同意，春雪食品首次公开发行人民币普通股（A 股）5,000 万股，发行价格为人民币11.80 元/股，募集资金总额为人民币 590,000,000.00 元，扣除发行费用（不含增值税）人民币 48,888,679.25 元后，募集资金净额为人民币 541,111,320.75 元。

  上述募集资金已于 2021 年 9 月 30 日到位，业经大华会计师事务所（特殊普
通合伙）验证，并出具了“大华验字[2021]000682 号”《验资报告》。公司已对上述募集资金进行了专户存储，并与保荐机构、存放募集资金的银行签署了募集资金专户的相关监管协议。

  （二）募集资金使用及结余情况

  截至 2023 年 12 月 31 日止，募集资金使用及结余情况如下：

                    项目                          序号          金额（元）

 募集资金净额                                      A          541,111,320.75

 截至期初累计发生额        项目投入              B1          341,222,417.40

                            利息收入净额          B2              433,675.54


                            理财产品收益          B3            6,672,661.27

                            项目投入              C1          159,016,700.14

 本期发生额                利息收入净额          C2              409,915.22

                            理财产品收益          C3            2,677,023.85

                            项目投入            D1=B1+C1      500,239,117.54

 截至期末累计发生额        利息收入净额        D2=B2+C2          843,590.76

                            理财产品收益        D3=B3+C3        9,349,685.12

 应结余募集资金                              E=A-D1+D2+D3      51,065,479.09

 实际结余募集资金                                  F            51,065,479.10

 差异                                            G=E-F                -0.01

  注：应结余募集资金与实际结余募集资金差异-0.01 元系发行费用尾差。

  二、募集资金管理情况

  公司已按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》、中国证监会《关于进一步加强股份有限公司公开募集资金管理的通知》精神和上海证券交易所有关规定的要求制定了《春雪食品集团股份有限公司募集资金管理办法》（以下简称“《募集资金管理办法》”），对募集资金的存储、运用、变更和监督等方面均作出了具体明确的规定。公司严格按照《募集资金管理办法》的规定管理募集资金，募集资金的存储、运用、变更和监督不存在违反《募集资金管理办法》规定的情况。

  （一）募集资金三方监管协议情况

  2021 年 9 月 30 日，公司会同保荐机构分别与中国光大银行股份有限公司烟
台分行、中国农业银行股份有限公司莱阳市支行、中国建设银行股份有限公司莱阳支行、兴业银行股份有限公司烟台分行、招商银行股份有限公司烟台滨海支行、青岛农村商业银行股份有限公司烟台分行签署了《募集资金专户存储三方监管协议》。三方监管协议与上海证券交易所《募集资金专户存储三方监管协议（范本）》不存在重大差异，三方监管协议的履行不存在问题。

  2021 年 10 月 27 日，公司召开第一届董事会第十三次会议审议通过了《关
于使用募集资金对全资子公司提供借款实施募投项目的议案》，同意公司拟使用募集资金合计人民币 4,000.00 万元向春雪养殖提供无息借款实施募集资金投资项目。借款期限为自实际借款之日起三年。根据募集资金投资项目建设实际需要，到期后可续借，也可提前偿还。公司、子公司莱阳春雪养殖有限公司（以下简称
“春雪养殖”）与保荐机构、招商银行股份有限公司烟台滨海支行签署《募集资金三方监管协议》。三方监管协议与上海证券交易所《募集资金专户存储三方监管协议（范本）》不存在重大差异，三方监管协议的履行不存在问题。

  （二）募集资金的专户存储情况

  截至 2023 年 12 月 31 日，公司募集资金存放情况如下：

      开户银行            开户主体          银行账号      募集资金余    备注
                                                            额（元）

  中国光大银行股份有  春雪食品集团股份  3802018800067718  7,784,077.73

    限公司烟台分行        有限公司              4

  中国农业银行股份有  春雪食品集团股份  1535510104003332            -  已销户
  限公司莱阳市支行        有限公司              3

  中国建设银行股份有  春雪食品集团股份  3705016660700000                已销户
    限公司莱阳支行        有限公司            1357

  兴业银行股份有限公  春雪食品集团股份  3780101001007692    593,323.82

      司烟台分行          有限公司            48

  招商银行股份有限公  春雪食品集团股份  535902599010605    5,678,109.69

    司烟台滨海支行        有限公司

  青岛农村商业银行股  春雪食品集团股份  2060009164205000      9,967.86

  份有限公司烟台分行      有限公司          013333

  招商银行股份有限公  莱阳春雪养殖有限  535903948310708            -  已销户
    司烟台滨海支行          公司

                          合计                            14,065,479.10

  截至 2023 年 12 月 31 日，公司闲置募集资金购买理财产品本金 3,700.00 万
元，具体明细如下：

                                                                        金额

  机构名称                          产品名称                          （万

                                                                        元）

  申万宏源证  申万宏源证券有限公司龙鼎国债嘉盈新客专享（上市公司）  2,000.00
  券有限公司            73 期收益凭证产品（产品代码 SBW204)

  平安银行股    平安银行对公结构性存款（100%保本挂钩黄金）2023 年

  份有限公司        01686 期人民币产品（产品编码 TGG23201686)        1,700.00
  烟台分行

                                合计                                3,700.00

  三、本年度募集资金的实际使用情况

  （一）募集资金投资项目的资金使用情况


  募集资金投资项目的资金使用情况详见附表 1“募集资金使用情况对照表”。

  （二）募投项目先期投入及置换情况

  2023 年度，公司不存在将募集资金置换先期投入的自有资金的情况。

  （三）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况

  2023 年度，公司不存在将募集资金置暂时补充流动资金情况。

  （四）对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况

  2023 年 10 月 27 日，公司召开第二届董事会第五次会议、第二届监事会第
五次会议，审议通过了《关于使用暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司在确保募投项目资金需求和资金安全的前提下，使用最高额不超过人民币5,000.00 万元（含 5,000.00 万元）的暂时闲置募集资金进行现金管理，用于购买安全性高、流动性好、有保本约定的理财产品，该事项自董事会审议通过之日起一年有效，期内可以滚动使用。

  截止 2023 年 12 月 31 日，公司用闲置募集资金购买理财产品余额为 3,700.00
万元。2023 年度，公司使用闲置募集资金购买理财产品的具体情况如下：

                                      认购金额  预期年化收益                        收益
  签约方          产品名称        （万元）        率        起息日    到期日  （万
                                                                                      元）

 中国建设银  中国建设银行山东省分

 行股份有限  行单位人民币定制型结                                                    26.8
 公司莱阳支    构性存款产品编号      3,400.00    1.50%/3.00%  2022/12/2  2023/3/8