罗莱生活:年度募集资金使用鉴证报告

【摘要】募集资金年度存放与使用情况鉴证报告罗莱生活科技股份有限公司容诚专字[2024]200Z0070号容诚会计师事务所(特殊普通合伙)中国·北京目录序号内容页码1募集资金年度存放与使用情况鉴证报告1-22募集资金年度存放与使用情况专项报告3-11...

募集资金年度存放与使用情况鉴证报告

          罗莱生活科技股份有限公司

              容诚专字[2024]200Z0070 号

        容诚会计师事务所(特殊普通合伙)

                  中国·北京


                      目 录

 序号                    内  容                    页码

1      募集资金年度存放与使用情况鉴证报告            1-2

2      募集资金年度存放与使用情况专项报告            3-11


                                                                                                    容诚会计师事务所（特殊普通合伙）
                                                                                                  总所：北京市西城区阜成门外大街 22 号
                                                                                                  外经贸大厦 15 层 /922-926  (100037)
          募集资金年度存放与使用情况鉴证报告    TEL:010-66001391FAX:010-66001392
                                                                                                                E-mail:bj@rsmchina.com.cn
                                                                                                            https://www.rsm.global/china/
                                              容诚专字[2024]200Z0070 号

罗莱生活科技股份有限公司全体股东：

    我们审核了后附的罗莱生活科技股份有限公司（以下简称罗莱生活）董事会
编制的 2023 年度《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》。

    一、 对报告使用者和使用目的的限定

    本鉴证报告仅供罗莱生活年度报告披露之目的使用，不得用作任何其他目的。
我们同意将本鉴证报告作为罗莱生活年度报告必备的文件，随其他文件一起报送
并对外披露。

    二、 董事会的责任

    按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集

资金管理和使用的监管要求》、深圳证券交易所《深圳证券交易所上市公司自律
监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》及 《深圳证券交易所上市公司自律
监管指南第 2 号——公告格式 》的规定编制《关于募集资金年度存放与使用情况
的专项报告》是罗莱生活董事会的责任,这种责任包括保证其内容真实、准确、完
整，不存在虚假记录、误导性陈述或重大遗漏。

    三、 注册会计师的责任

    我们的责任是对罗莱生活董事会编制的上述报告独立地提出鉴证结论。

    四、 工作概述

    我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号－历史财务信息审计

或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴
证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，
我们实施了包括检查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工
作为发表意见提供了合理的基础。


    五、 鉴证结论

    我们认为，后附的罗莱生活 2023 年度《关于募集资金年度存放与使用情况的
专项报告》在所有重大方面按照上述《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》及交易所的相关规定编制，公允反映了罗莱生活2023 年度募集资金实际存放与使用情况。

 容诚会计师事务所              中国注册会计师：

 （特殊普通合伙）                                潘胜国

                              中国注册会计师：

                                                  李朝蒙

    中国·北京                  中国注册会计师：

                                                  刘文

                              2024 年 4 月 25 日


罗莱生活科技股份有限公司                                          募集资金年度存放与使用情况专项报告

                    罗莱生活科技股份有限公司

            关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告

    根据深圳证券交易所《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市
公司规范运作》及 《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第 2 号——公告格式 》的规定，将罗莱生活科技股份有限公司（以下简称公司）2023 年度募集资金存放与使用情况报告如下：

    一、募集资金基本情况

    （一）实际募集资金金额、资金到位时间

    经中国证券监督管理委员会《关于核准罗莱生活科技股份有限公司发行股票的批复 》（证监许 可 [2017]1430 号）核准，公司向特定投资者非公开发行人民币普通股39,273,647 股，发行价格为人民币 11.84 元/股，募集资金总额为人民币 464,999,980.48元，扣除与发行有关的费用人民币 9,917,273.65 元（不含税 9,355,918.53 元）后，实际
募集资金净额为人民币 455,082,706.83 元。该募集资金已于 2018 年 1 月 23 日到位。上
述资金到位情况业经华普天健会计师事务所（特殊普通合伙）会验字[2018]0170 号《验资报告》验证。公司对募集资金采取了专户存储管理。

    （二）募集资金使用及结余情况

    2023 年度，公司直接投入募集资金项目 4,593.77 万元。截至 2023 年 12 月 31 日止，
公司累计使用募集资金 17,737.90 万元，扣除累计已使用募集资金后，募集资金余额为
27,770.37 万元，根据公司 2020 年 4 月 16 日召开第五届董事会第二次会议和第五届监事
会第二次会议决议，并经 2020 年 5 月 12 日召开股东大会审议通过，公司终止实施募集
资金投资项目“全渠道家居生活 O2O 运营体系建设项目”，并将节余资金永久补充流动资金，募集资金账户共计转出 21,235.95 万元，尚未置换的应由募集资金专户支付但实际通过公司其他银行账户代为支付的与发行有关的费用 15.00 万元，募集资金专用账户
利息收入 4,062.28 万元。综上，募集资金专户 2023 年 12 月 31 日余额合计为 10,611.70
万元，其中：募集资金专项账户余额 11.70 万元，因实施现金管理而存放七天通知存款专户余额和购买保本型银行理财产品结构性存款专户余额分别为 2,100.00 万元和

罗莱生活科技股份有限公司                                          募集资金年度存放与使用情况专项报告

8,500.00 万元。

    二、募集资金存放和管理情况

    根据有关法律法规及《深圳证券交易所上市公司募集资金管理办法》的规定，遵循规范、安全、高效、透明的原则，公司制定了《募集资金管理办法》，对募集资金的存储、审批、使用、管理与监督做出了明确的规定，以在制度上保证募集资金的规范使用。
    2018 年 2 月 9 日，公司与南京银行股份有限公司上海分行（以下简称“南京银行上
海分行”）和南京证券股份有限公司（以下简称“南京证券”）签署《募集资金三方监管协议》，在南京银行上海分行开设募集资金专项账户（账号：0301210000001279）。三方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，三方监管协议的履行不存在问题。

    2018 年 2 月 9 日，公司、公司全资子公司上海罗莱家居用品有限公司（以下简称“罗
莱家居”）、南京证券与南京银行上海分行、江苏银行股份有限公司上海分行（以下简称“江苏银行上海分行”）、宁波通商银行股份有限公司上海分行（以下简称“宁波通商银行上海分行”）分别签署《募集资金四方监管协议》，罗莱家居分别在南京银行上海分行开设募集资金专项账户（账号：0301210000001364）、江苏银行上海分行开设募集资金专项账户（账号：18330188000041658）及宁波通商银行上海分行开设募集资金专项账户（账号：1100364537000001）。四方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，四方监管协议的履行不存在问题。公司全资子公司上海罗莱家居用品有限公司在宁波通商银行上海分行、江苏银行上海分行、南京银行上海分行开设的募集资金专用账户已经注销，相关募集资金四方监管协议随之终止。

    2022 年 9 月，公司在中国工商银行南通经济开发区支行开设募集资金专项账户（账
号：1111824129100773569）。三方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，三方监管协议的履行不存在问题。

    截至 2023 年 12 月 31 日止，募集资金存储情况如下：

                                                                  金额单位：人民币万元

          银 行 名 称                    银行帐号                    余额

中国工商银行南通经济开发区支行      1111824129100773569                        11.70

中国工商银行南通经济开发区支行      1111824114100109830                      2,100.00

中国工商银行南通经济开发区支行      11118241112002400                      8,500.00


罗莱生活科技股份有限公司                                          募集资金年度存放与使用情况专项报告

          合  计                                                        10,611.70

  注：上述账号为 1111824114100109830、11118241112002400 的银行账户为公司为实施现金管理而开立的七天通知存款账户和结构性存款账户。

    三、2023 年度募集资金的实际使用情况

    截至 2023 年 12 月 31 日止，公司实际投入相关项目的募集资金款项共计人民币
4,593.77 万元，各项目的投入情况及效益情况详见附表 1。