茂莱光学:中国国际金融股份有限公司关于南京茂莱光学科技股份有限公司使用超募资金以集中竞价交易方式回购公司股份的核查意见

【摘要】中国国际金融股份有限公司关于南京茂莱光学科技股份有限公司使用超募资金以集中竞价交易方式回购股份的核查意见中国国际金融股份有限公司（以下简称“保荐机构”）作为南京茂莱光学科技股份有限公司（以下简称“茂莱光学”或“公司”）持续督导的保荐机构，根...

            中国国际金融股份有限公司

        关于南京茂莱光学科技股份有限公司

 使用超募资金以集中竞价交易方式回购股份的核查意见

  中国国际金融股份有限公司（以下简称“保荐机构”）作为南京茂莱光学科技股份有限公司（以下简称“茂莱光学”或“公司”）持续督导的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《上海证券交易所科创板股票上市规则》《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 7 号——回购股份》等有关规定，对公司使用部分超募资金以集中竞价交易方式回购公司股份的事项进行了核查，具体情况如下：一、募集资金基本情况

  根据中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）于2023年1月12日出具的《关于同意南京茂莱光学科技股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可〔2023〕84号），并经上海证券交易所同意，公司首次公开发行人民币普通股1,320万股，每股面值为人民币1元，发行价格为每股人民币69.72元，募集资金总额为人民币92,030.40万元，扣除发行费用后实际募集资金净额为人民币81,134.18万元。中天运会计师事务所（特殊普通合伙）于2023年3月2日出具了《验资报告》（中天运[2023]验字第90012号），验证募集资金已全部到位，其中超募资金总额为人民币41,134.18万元。

  募集资金到账后，已全部存放于募集资金专项账户内，公司已与保荐机构、存放募集资金的商业银行签署了募集资金三方/四方监管协议。
二、回购方案的主要内容

  （一）公司本次回购股份的目的

  基于对公司未来发展前景的信心和对公司价值的认可，为增强投资者对公司的信心、维护广大投资者的利益，充分激发公司员工积极性，持续建立公司长效
激励机制，有效地将股东利益、公司利益和员工个人利益紧密结合在一起，促进公司健康可持续发展，公司拟通过集中竞价交易方式进行股份回购。回购股份将在未来适宜时机用于员工持股计划或股权激励，并在股份回购实施结果暨股份变动公告日后三年内转让。若公司未能在股份回购实施结果暨股份变动公告日后三年内使用完毕已回购股份，尚未使用的已回购股份将被注销。如国家对相关政策作调整，则本次回购股份方案按调整后的政策实行。

  （二）拟回购股份的种类：A 股。

  （三）拟回购股份的方式：集中竞价交易方式。

  （四）回购期限、起止日期

  自公司董事会审议通过回购方案之日起 12 个月内。回购实施期间，公司股票如因筹划重大事项连续停牌 10 个交易日以上的，回购方案将在股票复牌后顺延实施并及时披露。

  如果触及以下条件，则回购期限提前届满：

  1、如果在回购期限内，回购资金使用金额达到上限最高限额，则回购方案实施完毕，回购期限自该日起提前届满。

  2、如公司董事会决议终止本回购方案，则回购期限自董事会决议终止本回购方案之日起提前届满。

  3、公司不得在下列期间回购股份：

  （1）自可能对公司股票交易价格产生重大影响的重大事项发生之日或在决策过程中至依法披露之日；

  （2）中国证监会、上海证券交易所规定的其他情形。

  在回购期限内，若相关法律、法规、规范性文件对上述不得回购股份期间的相关规定有变化的，则按照最新的法律、法规、规范性文件的要求相应调整不得回购的期间。

  （五）拟回购股份的用途、数量、占公司总股本的比例、资金总额


  回购资金总额：不低于人民币 2,500.00 万元（含），不超过人民币 5,000.00
万元（不含）。

  回购股份数量：按照本次回购金额上限人民币 5,000.00 万元（不含），回购价格上限 162.00 元/股进行测算，回购数量约为 30.86 万股，回购股份比例约占公司总股本的 0.58%。按照本次回购下限人民币 2,500.00 万元（含），回购价格上限 162.00 元/股进行测算，回购数量约为 15.43 万股，回购比例约占公司总股本的 0.29%。

 序号  回购用途  拟回购数量 占公司总股本  拟回购资金总额  回购实施期限

                    （万股）  的比例（%）    （万元）

    用于员工持股                                          自董事会审议通过
  1  计划或股权激 15.43-30.86  0.29%-0.58%  2,500.00-5,000.00 回购股份方案之日
    励                                                    起 12 个月内

  本次回购具体的回购数量及占公司总股本比例以回购完毕或回购实施期限届满时公司的实际回购情况为准。若在回购期限内公司实施了资本公积金转增股本、派送股票红利、股票拆细、缩股或配股等除权除息事项，公司将按照中国证监会及上海证券交易所的相关规定，对回购股份的数量进行相应调整。

  （六）本次回购的价格

  不高于董事会通过回购决议前 30 个交易日公司股票交易均价的 150%。如
公司在回购期限内实施了资本公积金转增股本、现金分红、派送股票红利、配股、股票拆细或缩股等除权除息事项，公司将按照中国证监会及上海证券交易所的相关规定，对回购价格上限进行相应调整。

  （七）本次用于回购的资金来源为首次公开发行人民币普通股取得的部分超募资金。

  （八）预计回购后公司股权结构的变动情况

  按照本次回购金额下限人民币 2,500.00 万元（含）和上限人民币 5,000.00 万
元（不含），回购价格上限 162.00 元/股进行测算，假设本次回购股份全部用于实施员工持股计划或股权激励并全部予以锁定，预计公司股权结构的变动情况如下：

                  本次回购前        按回购金额上限回购后    按回购金额下限回购后

 股份类别  股份数量  占总股本比 股份数量（万 占总股本比 股份数量（万 占总股本比

            （万股）  例（%）      股）      例（%）      股）      例（%）

 无限售条件  1,622.63      30.73      1,591.77      30.15      1,607.20      30.44

  流通股

 有限售条件  3,657.37      69.27      3,688.23      69.85      3,672.80      69.56

  流通股

  总股本    5,280.00    100.00    5,280.00    100.00    5,280.00    100.00

  （九）本次回购股份对公司日常经营、财务、研发、盈利能力、债务履行能力、未来发展及维持上市地位等可能产生的影响的分析

  1、根据本次回购方案，回购资金将在回购期限内择机支付，具有一定弹性。本次回购股份资金来源于公司首次公开发行人民币普通股取得的部分超募资金，根据公司经营和未来发展规划，本次回购不会对公司的经营活动、财务状况、研发、盈利能力、债务履行能力和未来发展产生重大影响。

  2、本次回购股份拟用于员工持股计划或股权激励，有利于提升核心团队凝聚力和企业核心竞争力，将促进公司盈利能力等经营业绩的进一步提升，有利于公司长期、健康、可持续发展。

  3、本次股份回购实施完成后，不会导致公司控制权发生变化，回购后公司的股权分布情况符合上市公司的条件，不会影响公司的上市地位。

  （十）公司董监高、控股股东、实际控制人、回购提议人在董事会作出回购股份决议前 6 个月内是否买卖公司股份，是否与本次回购方案存在利益冲突、是否存在内幕交易及市场操纵，及其在回购期间是否存在增减持计划的情况

  公司董监高、控股股东、实际控制人、回购股份提议人在董事会做出回购股份决议前 6 个月内不存在买卖公司股份的行为，与本次回购方案不存在利益冲突，亦不存在内幕交易及市场操纵的行为。公司董监高、控股股东、实际控制人、回购股份提议人在回购期间暂不存在增减持计划，如后续有相关增减持股份计划，将按照法律、法规、规范性文件及承诺事项的要求及时配合公司履行信息披露义务。

  （十一）上市公司向董监高、控股股东、实际控制人、回购提议人、持股 5%以上的股东问询未来 3 个月、未来 6 个月等是否存在减持计划的具体情况


  2024 年 4 月 23 日，公司向董监高、控股股东、实际控制人、回购股份提议
人、持股 5%以上的股东发出问询函，问询其未来 3 个月、未来 6 个月等是否存
在减持计划。

  公司董监高、控股股东、实际控制人、回购股份提议人、持股 5%以上的股东回复其未来 3 个月、未来 6 个月暂无明确减持公司股份的计划。如后续有相关减持股份计划，将按照法律、法规、规范性文件的要求及时告知公司并配合公司履行信息披露义务。

  （十二）提议人提议回购的相关情况

  提议人范一先生系公司副董事长、总经理、实际控制人。2024 年 4 月 23 日，
提议人向公司董事会提议回购股份，其提议回购的原因和目的是基于对公司未来发展的信心和对公司价值的认可，为维护广大投资者利益及增强投资者信心，同时为充分激发公司员工积极性，提升团队凝聚力和公司核心竞争力，促进公司健康可持续发展。

  提议人在提议前 6 个月内不存在买卖公司股份的情况；提议人在回购期间暂无增减持计划；若未来拟实施股份增减持计划，其将严格遵守相关法律法规的规定及时告知公司并配合公司履行信息披露义务。提议人范一先生承诺在审议本次股份回购事项的董事会上投赞成票。

  （十三）回购股份后依法注销或者转让的相关安排

  本次回购股份拟在未来适宜时机用于员工持股计划或股权激励。公司将按照相关法律法规的规定进行股份转让。若未能如期实施该计划，未使用部分将依法予以注销。若发生注销情形，公司注册资本将相应减少。本次回购的股份应当在披露回购实施结果暨股份变动公告后三年内转让或者注销。

  （十四）公司防范侵害债权人利益的相关安排

  本次回购的股份拟用于员工持股计划或者股权激励，不会损害公司的债务履行能力和持续经营能力。若发生注销情形，公司将依照《中华人民共和国公司法》等相关规定，履行通知债权人等法定程序，充分保障债权人的合法权益。

  （十五）办理本次回购股份事宜的具体授权安排


  为顺利、高效、有序地完成公司本次回购股份事项的相关工作，公司董事会授权公司管理层具体办理本次回购股份的相关事宜，授权内容及范围包括但不限于：

  1、设立回购专用证券账户及其他相关事宜；

  2、在回购期限内择机回购股份，包括但不限于回购股份的具体时间、价格和数量等；

  3、办理相关报批事宜，包括但不限于制作、修改、授权、签署、执行与本次回购股份相关的所有必要的文件、合同、协议等；

  4、根据实际回购情况，对《公司章程》以及其他可能涉及变动的资料及文件条款进行修改，办理《公司章程》修改及工商变更登记等事宜（若涉及）；
  5、如监管部门对于回购股份的政策发生变化或市场条件发生变化，除涉及有关法律、法规及《公司章程》规定必须由董事会重新表决的事项外，授权公司管理层对本次回购股份的具体方案等相关事项进行相应调整；

  6、依据适用的法律、法规、监管部门的有关规定，办理其他以上虽未列明但为本次股份回购所必须的事宜。

  以上授权有效期自董事会审议通过回购方案之日起至上述授权事项办理完毕之日止。
三、回购方案的不确定性风险

  1、本次回购股份存在回购期限内公司股票价格持续超出回购价格上限，导致回购方案无法顺利实施的风险；

  2、若发生对公司股票交易价格产生重大影响的重大事项，或公司生产经营、财务情况、外部