经纬恒润:董事会审计委员会2023年度对会计师事务所履行监督职责情况的报告

【摘要】北京经纬恒润科技股份有限公司董事会审计委员会2023年度对会计师事务所履行监督职责情况的报告北京经纬恒润科技股份有限公司（以下简称“公司”）聘请立信会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“立信”）作为公司2023年度财务报表审...

        北京经纬恒润科技股份有限公司

  董事会审计委员会 2023 年度对会计师事务所

            履行监督职责情况的报告

  北京经纬恒润科技股份有限公司（以下简称“公司”）聘请立信会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“立信”）作为公司 2023 年度财务报表审计机构及内控审计机构。

  根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》及《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》等法律法规、规范性文件的相关规定以及《北京经纬恒润科技股份有限公司章程》（以下简称“《公司章程》”）《北京经纬恒润科技股份有限公司董事会审计委员会议事规则》（以下简称“《审计委员会议事规则》”）的有关要求，公司董事会审计委员会勤勉尽责、恪尽职守，对立信在 2023 年度的审计工作情况履行了监督职责。具体情况如下：

  一、会计师事务所的情况

  （一）机构信息

  立信会计师事务所（特殊普通合伙）由我国会计泰斗潘序伦博士于 1927 年在上海创建，1986 年复办，2010 年成为全国首家完成改制的特殊普通合伙制会计师事务所，注册地址为上海市，首席合伙人为朱建弟先生。立信是国际会计网络 BDO 的成员所，长期从事证券服务业务，新证券法实施前具有证券、期货业务许可证，具有 H 股审计资格，并已向美国公众公司会计监督委员会（PCAOB）注册登记。立信依法独立承办注册会计师业务，具有证券期货相关业务从业资
格。截至 2023 年末，立信拥有合伙人 278 名、注册会计师 2,533 名、从业人员
总数 10,730 名，签署过证券服务业务审计报告的注册会计师 693 名。立信2022 年度业务收入（经审计）46.14 亿元，其中审计业务收入 34.08 亿元，证券业务收入 15.16 亿元。

  （二）聘任会计师事务所履行的程序


  公司董事会审计委员会于 2023 年 4 月 14 日召开了第一届董事会审计委员
会第十二次会议，一致同意《关于续聘会计师事务所的议案》，并将该议案提交
董事会审议。公司于 2023 年 4 月 26 日召开第一届董事会第十九次会议、第一
届监事会第十一次会议，于 2023 年 5 月 31 日召开 2022 年年度股东大会，分别
审议通过了《关于续聘会计师事务所的议案》，独立董事对以上事项发表了事前认可意见。

  二、董事会审计委员会对会计师事务所的监督情况

  根据《公司章程》和《审计委员会议事规则》的有关规定，公司董事会审计委员会 2023 年度对立信审计工作履行的监督情况如下：

  （一）资格审查

  公司董事会审计委员会于 2023 年 4 月 14 日召开了第一届董事会审计委员
会第十二次会议，对立信的资质进行了审核，认为立信是符合《中华人民共和国证券法》规定的审计机构，审计团队具备丰富的审计经验和良好的胜任能力，能够独立、客观和专业地完成公司的审计工作，切实履行应尽的职责。审计委员会一致同意《关于续聘会计师事务所的议案》，并将该议案提交董事会审议。
  （二）计划沟通

  公司董事会审计委员会于 2023 年 12 月 19 日召开第二届董事会审计委员会
第一次会议，就公司 2023 年度财务报表及内部控制审计计划与立信进行了沟通，听取了立信关于审计团队的独立性、人员安排、服务范围、时间进度、具体服务方案、收费标准等内容的介绍，并针对存在的问题与立信进行了充分的沟通，协助促进了 2023 年年审工作的顺利启动。

  （三）过程监督

  在年审工作过程中，公司董事会审计委员会与立信持续保持沟通，认真、负责地履行自身的监督职责。立信定期通过电子邮件等方式向公司审计委员会汇报工作进度，审计委员会成员积极督促审计工作的推进情况，并针对审计过程中发现的问题逐一进行沟通，提供合理的解决方案，确保审计工作按计划顺利进行。

  （四）结果审议


  公司董事会审计委员会于 2024 年 4 月 15 日召开第二届董事会审计委员会
第二次会议，对《关于公司<2023 年年度报告>及其摘要的议案》等进行了审议，同时对立信年审工作的结果进行了监督，以确保公司 2023 年年度报告的真实性、准确性、完整性，并同意提交公司董事会审议。

  三、总体评价

  2023 年度，公司董事会审计委员会严格遵守《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》《上市公司独立董事管理办法》《公司章程》等法律法规及公司有关制度的要求，勤勉尽责地履行自身对会计师事务所的监督职责，充分发挥了审计委员会审查和监督作用。公司审计委员会对会计师事务所的监督工作覆盖 2023 年年度审计工作的各个阶段，从前期对续聘立信的资格审查，到后期对年度审计工作结果的表决评定，审计委员会始终秉承客观、公正、独立的原则，认真审议相关议案，并有效发挥了指导、协调、监督作用。

  公司董事会审计委员会认为立信在 2023 年度审计过程中坚持以公允、客观的态度进行独立审计，表现了良好的职业操守和业务素质，按时完成了公司2023 年年度审计相关工作，审计行为规范有序，出具的审计报告客观、完整、清晰、及时。

  2024 年，公司董事会审计委员会将继续恪尽职守，加强对会计师事务所的沟通、监督、核查，维护公司整体利益及全体股东的合法权益。

                        北京经纬恒润科技股份有限公司董事会审计委员会
                                                    2024 年 4 月 25 日