中矿资源:中矿资源内控审计报告

【摘要】中矿资源集团股份有限公司内部控制审计报告2023年内部控制审计报告安永华明（2024）专字第70152082_A04号中矿资源集团股份有限公司全体股东：按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我们审计了中矿资源集团股...

中矿资源集团股份有限公司
内部控制审计报告
2023 年


                                    内部控制审计报告

                                              安永华明（2024）专字第70152082_A04号
      中矿资源集团股份有限公司全体股东：

          按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我们审
      计了中矿资源集团股份有限公司（以下简称“贵公司”）2023年12月31日的财务报告
      内部控制的有效性。

          一、企业对内部控制的责任

          按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制
      评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是贵公司董事会
      的责任。

          二、注册会计师的责任

          我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表审计
      意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。

          三、内部控制的固有局限性

          内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于情况
      的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内
      部控制审计结果推到未来内部控制的有效性具有一定风险。

          四、财务报告内部控制审计意见

          我们认为，中矿资源集团股份有限公司按照《企业内部控制基本规范》和相关规
      定于2023年12月31日在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。

      安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）                中国注册会计师：贺 鑫

                                                            中国注册会计师：赵建峰

                        中国 北京                              2024 年 4 月 25 日

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