国际复材:开源证券股份有限公司关于重庆国际复合材料股份有限公司2023年度募集资金存放与实际使用情况的专项核查意见

【摘要】开源证券股份有限公司关于重庆国际复合材料股份有限公司2023年度募集资金存放与实际使用情况的专项核查意见开源证券股份有限公司（以下简称“开源证券”或“保荐机构”）作为重庆国际复合材料股份有限公司（以下简称“国际复材”或“公司”）首次公开发行...

                  开源证券股份有限公司

            关于重庆国际复合材料股份有限公司

    2023年度募集资金存放与实际使用情况的专项核查意见

  开源证券股份有限公司（以下简称“开源证券”或“保荐机构”）作为重庆国际复合材料股份有限公司（以下简称“国际复材”或“公司”）首次公开发行股票并在创业板上市的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则（2023 年 8 月修订）》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引
第 2 号——创业板上市公司规范运作（2023 年 12 月修订）》《上市公司监管指引第 2
号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022 年修订）》等规定，对国际复材 2023 年度（以下简称“本年度”）募集资金存放与实际使用情况进行了核查，具体情况如下：

    一、募集资金基本情况

    （一）实际募集资金金额、资金到账时间

  根据中国证券监督管理委员会出具的《关于同意重庆国际复合材料股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可〔2023〕1492 号），并经深圳证券交易所同意，公司首次公开发行人民币普通股 700,000,000 股，每股面值为人民币 1.00元，发行价格为人民币 2.66 元/股，募集资金总额为人民币 186,200.00 万元，扣除发行费用后，实际募集资金净额为人民币 169,656.57 万元。天健会计师事务所（特殊普通合伙）对公司首次公开发行股票的资金到位情况进行了审验，并于 2023 年 12月 21 日出具了“天健验〔2023〕8-48 号”《验资报告》，验证募集资金已全部到位。
  公司已将募集资金存放于为本次发行开立的募集资金专项账户，并由公司与各开户银行、保荐机构签订了募集资金三方监管协议，对募集资金的存放和使用进行专户管理。

    （二）本年度使用金额及年末余额

  截至2023年12月31日，公司募集资金使用及结余情况如下：

                                                                        单位：万元

                    项 目                      序号            金 额

 募集资金净额                                    A                  169,656.57

 截至期初累计发生额      项目投入                B1                          -
                        利息收入净额            B2                          -

 本期发生额              项目投入                C1                          -
                        利息收入净额            C2                          -

 截至期末累计发生额      项目投入            D1=B1+C1                        -
                        利息收入净额        D2=B2+C2                        -

 应结余募集资金                              E=A-D1+D2              169,656.57

 实际结余募集资金                                  F                  174,065.99

 差异[注]                                        G=E-F                  -4,409.42

注：差异系律师费、审计费、法定信息披露等暂未使用募集资金支付其他发行费用 4,409.44 万元及募集资金账户发生的单位结算账户维护费扣款 0.02 万元。

    二、募集资金存放和管理情况

  （一）募集资金的管理情况

  为规范公司募集资金的管理和使用，保护投资者权益，公司依照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则（2023年 8 月修订）》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司
规范运作（2023 年 12 月修订）》《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金
管理和使用的监管要求（2022 年修订）》等法律、法规、规范性文件和《重庆国际复合材料股份有限公司章程》的相关规定，并结合公司实际，制订了《重庆国际复合材料股份有限公司募集资金管理制度》，并遵照以上规范要求及公司管理制度对募集资金进行专户存储和管理。

  公司按照相关规定和要求，分别在中国建设银行股份有限公司重庆市分行、中国农业银行股份有限公司重庆大渡口支行、中国银行股份有限公司重庆九龙坡支行、上海浦东发展银行股份有限公司重庆分行、中信银行股份有限公司重庆分行、重庆银行股份有限公司江津支行设立了募集资金专项账户，并与前述银行及保荐机构分别签订了《募集资金专户三方监管协议》，明确了各方的权利和义务。上述监管协议主要条款与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，监管协议的履行未发生违法违规的情形。

  （二）募集资金专户存储情况

  截至 2023 年 12 月 31 日，公司募集资金账户余额为 1,740,659,942.51 元，具体

                                                                          单位：元

 序号              开户银行                      银行账号            账户余额

  1  中国建设银行股份有限公司重庆市分行    50050133360000004036    620,660,182.51

  2  中国农业银行股份有限公司重庆大渡口    31070801040010510      399,999,760.00
      支行

  3  中国银行股份有限公司重庆九龙坡支行        111684212632        220,000,000.00

  4  上海浦东发展银行股份有限公司重庆分  83260078801100000758    220,000,000.00
      行

  5  中信银行股份有限公司重庆分行          8111201013000563664    180,000,000.00

  6  重庆银行股份有限公司江津支行          560102029005186082      100,000,000.00

                              合计                                1,740,659,942.51

    三、2023 年度募集资金的实际使用情况

  （一）募集资金投资项目资金使用情况

  公司首次公开发行股票募集资金投资项目为高性能电子级玻璃纤维产品改造升级技术改造项目、F10B 年产 15 万吨高性能玻纤生产线冷修改造生产线项目、年产
15 万吨 ECT 玻璃纤维智能制造生产线项目以及补充流动资金。截至 2023 年末，公
司实际使用募集资金 0.00 万元。募集资金使用情况详见本核查意见附表《募集资金使用情况对照表》。

  （二）募集资金投资项目实施地点、实施方式变更情况

  本年度，公司不存在募集资金投资项目实施地点、实施方式变更情况。

  （三）募集资金投资项目先期投入及置换情况

  本年度，公司不存在募集资金项目先期投入及置换情况。

  （四）使用闲置募集资金暂时补充流动资金情况

  本年度，公司不存在使用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。

  （五）节余募集资金使用情况

  本年度，公司不存在节余募集资金使用情况。

  （六）超募资金使用情况

  公司首次发行股份不涉及超募资金。


  （七）尚未使用的募集资金用途及去向

  公司尚未使用的募集资金均存放于公司募集资金专户中。

  （八）募集资金使用的其他情况

  本年度，公司不存在募集资金使用的其他情况。

    四、变更募集资金投资项目的资金使用情况

  本年度，公司不存在变更募集资金投资项目资金使用的情况。

    五、募集资金使用及披露中存在的问题

  公司已披露的关于募集资金使用相关信息及时、真实、准确、完整，募集资金的使用和管理不存在违规情况。

    六、会计师事务所对公司年度募集资金存放与使用情况出具的鉴证报告的结论性意见

  经鉴证，会计师事务所认为：公司管理层编制的 2023 年度《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》符合《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022 年修订）》（证监会公告〔2022〕15 号）和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作（2023 年 12月修订）》（深证上〔2023〕1146 号）的规定，如实反映了公司募集资金 2023 年度实际存放与使用情况。

    七、保荐机构对公司年度募集资金存放与使用情况出具的专项核查报告的结论性意见

  经核查，保荐机构认为：截至 2023 年 12 月 31 日，公司 2023 年度募集资金存
放与使用情况符合《深圳证券交易所创业板股票上市规则（2023 年 8 月修订）》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作（2023 年12 月修订）》《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022 年修订）》、公司《募集资金管理制度》等法律法规和制度文件的规定，对募集资金进行了专户存储和专项使用，并及时履行了相关信息披露义务，募集资金具体使用情况与公司已披露情况一致，不存在变相改变募集资金用途和损害股东利益的情况，不存在违规使用募集资金的情形。保荐机构对国际复材 2023 年度募集资
金使用与存放情况无异议。

  （以下无正文）

附表

                                      募集资金使用情况对照表

                                                              2023 年度

                                                                                                                      金额单位：万元

 募集资金净额                                                169,656.57  本年度投入募集资金总额                                                          -

 报告期内变更用途的募集资金总额                                      -

 累计变更用途的募集资金总额                                          -  已累计投入募集资金总额