东方嘉盛:关于对会计师事务所2023年度履职情况的评估报告
2024年04月25日 23:32
【摘要】深圳市东方嘉盛供应链股份有限公司关于对会计师事务所2023年度履职情况的评估报告深圳市东方嘉盛供应链股份有限公司(以下简称“本公司”)聘请致同会计师事务所(特殊普通合伙)(以下简称“致同所”)为本公司2023年度财务报告审计机构和内部控制审...
深圳市东方嘉盛供应链股份有限公司 关于对会计师事务所 2023 年度履职情况的评估报告 深圳市东方嘉盛供应链股份有限公司(以下简称“本公司”)聘请致同会计师事务所(特殊普通合伙)(以下简称“致同所”)为本公司 2023 年度财务报告审计机构和内部控制审计机构。根据《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》等法律法规的要求,本公司对致同所 2023 年审计过程中的履职情况进行评估。经评估,本公司认为,致同所资质等方面合规有效,履职保持独立性,勤勉尽责,公允表达意见,具体情况如下: 一、2023 年年审会计师事务所基本情况 (一)会计师事务所基本情况 会计师事务所名称:致同会计师事务所(特殊普通合伙) 成立日期:2011 年 12 月 22 日 组织形式:特殊普通合伙 注册地址:北京市朝阳区建国门外大街 22 号赛特广场 5 层 首席合伙人:李惠琦 执业证书颁发单位及序号:北京市财政局 NO0014469 截至 2023 年末,致同所从业人员近六千人,其中合伙人 225 名,注册会计 师 1,364 名,签署过证券服务业务审计报告的注册会计师超过 400 人。 致同所 2022 年度业务收入 26.49 亿元,其中审计业务收入 19.65 亿元,证 券业务收入 5.74 亿元。 2022 年年报上市公司审计客户 239 家,主要行业包括制造业、信息传输、 软件和信息技术服务业、批发和零售业、房地产业、科学研究和技术服务业,收费总额 2.88 亿元;本公司同行业上市公司审计客户 1 家。 (二)聘任会计师事务所履行的程序 2023 年,本公司第五届董事会第十一次会议及 2022 年度股东大会审议通过 了《关于续聘公司 2023 年度审计机构的议案》,同意继续聘请致同所为本公司2023 年度会计师事务所。本公司独立董事对上述议案发表了事前认可意见及同意的独立意见。 二、2023 年年审会计师事务所履职情况 致同所按照企业会计准则和中国证券监督管理委员会颁布的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号—财务报告的一般规定》及《企业内部控制审 计指引》等相关要求,审计了公司 2023 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债 表,2023 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表和合并及母公 司股东权益变动表以及财务报表附注,及截至 2023 年 12 月 31 日的财务报告内 部控制的有效性,同时对本公司募集资金存放与实际使用情况、控股股东及其他关联方占用资金情况等进行核查并出具了专项报告。 经审计,致同认为本公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定 编制,公允反映了本公司 2023 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2023 年度的合并及母公司经营成果和现金流量;本公司按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有方面保持了有效的财务报告内部控制。致同出具了标准无保留意见的审计报告。同时,致同所出具了公司控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明。 在执行审计工作的过程中,致同就会计师事务所和相关审计人员的独立性、审计工作小组的人员构成、审计计划、风险判断、风险及舞弊的测试和评价方法、年度审计重点、审计调整事项、初审意见等与本公司管理层和治理层进行了沟通。 三、公司对会计师事务所履职情况的评估 公司认为致同所的资质条件、执业记录、质量管理水平、工作方案、人力及其他资源配备、信息安全管理、风险承担能力水平等能够满足公司 2023 年度审计工作的要求。 本公司认为致同所在本公司年报审计过程中坚持以公允、客观的态度进行独立审计,表现了良好的职业操守和业务素质,按时完成了本公司 2023 年年报审计相关工作,审计行为规范有序,出具的审计报告客观、完整、清晰、及时。 深圳市东方嘉盛供应链股份有限公司 董事会 2024 年 4 月 25 日
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