百川畅银:非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项说明

【摘要】河南百川畅银环保能源股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项说明2023年度河南百川畅银环保能源股份有限公司目录页次非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项说明1-2河南百川畅银环保能源股份有限公司2023年度非经营性资...

河南百川畅银环保能源股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
的专项说明
2023年度


                    河南百川畅银环保能源股份有限公司

                                    目录

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非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项说明                    1 - 2
河南百川畅银环保能源股份有限公司 2023 年度非经营性资金

占用及其他关联资金往来情况汇总表                                    3 - 16

            非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项说明

                                      安永华明(2024)专字第70024886_R02号
                                          河南百川畅银环保能源股份有限公司
河南百川畅银环保能源股份有限公司董事会：

  我们审计了河南百川畅银环保能源股份有限公司的2023年度财务报表，包括2023年12月31日的合并及公司资产负债表，2023年度的合并及公司利润表、股东权益变动表和现金流量表以及相关财务报表附注，并于2024年4月24日出具了编号为安永华明(2024)专字第70024886_R02号的无保留意见审计报告。

  按照《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》的要求，河南百川畅银环保能源股份有限公司编制了后附的2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称“汇总表”）。

  如实编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、合法性、完整性是河南百川畅银环保能源股份有限公司的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计河南百川畅银环保能源股份有限公司2023年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致之处。除了对河南百川畅银环保能源股份有限公司2023年度财务报表出具审计报告而执行的审计程序外，我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。

  为了更好地理解河南百川畅银环保能源股份有限公司2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，汇总表应当与经审计的财务报表一并阅读。

  本专项说明仅供河南百川畅银环保能源股份有限公司为2023年度报告披露使用，不适用于其他用途。


        非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项说明（续）

                                      安永华明(2024)专字第70024886_R02号
                                    河南百川畅银环保能源股份有限公司
（本页无正文）
 安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）  中国注册会计师：李继新

                                      中国注册会计师：李华楠

              中国 北京                      2024年4月24日

附表：

                    河南百川畅银环保能源股份有限公司2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表

编制单位：河南百川畅银环保能源股份有限公司                                                                    金额：人民币万元
非 经 营 性 资      资金占用方名称        占用方与上市    上市公司核算  2023年初占  2023年度占用 2023年度占用 2023年度偿还  2023年末占        占用形成原因    占用性质
金占用                                  公司的关联关系    的会计科目  用资金余额  累计发生金额    资金的利息  累计发生额  用资金余额

                                                                                      （不含利息）

现大股东及

  其附属企              无

  业                                                    -            -            -              -            -            -            -                  -            -
前大股东及

  其附属企              无

  业                                                    -            -            -              -            -            -            -                  -            -
其 他 关 联 资      资金往来方名称        往来方与上市公  上市公司核算  2023年初往  2023年度往来 2023年度往来 2023年度偿还  2023年末往        往来形成原因    往来性质
金往来                                  司的关联关系      的会计科目  来资金余额  累计发生金额    资金的利息  累计发生额  来资金余额

                                                                                      （不含利息）

大 股 东 及 其            无

  附属企业                                              -            -            -              -            -            -            -                  -            -
            白城百川畅银新能源有限公司  全资子公司      其他应收款          43.79          3.73            -            -      47.52            代垫款项    非经营性
            百色市百川畅银新能源有限公

            司                          全资子公司      应收账款                -          37.30            -        37.30            -  销售商品及租赁服务      经营性
            百色市百川畅银新能源有限公

上市公司的子 司                          全资子公司      其他应收款          69.72        738.60            -      357.86      450.46            代垫款项    非经营性
  公司及其附 博爱县百川畅银新能源有限公

  属企业    司                          全资子公司      应收账款            0.97          2.05            -        3.02            -  销售商品及租赁服务      经营性
            博爱县百川畅银新能源有限公

            司                          全资子公司      其他应收款        164.39          59.93            -      105.22      119.10            代垫款项    非经营性
            朝阳百川畅银新能源有限公司  全资子公司      应收账款                -          28.32            -        28.32            -  销售商品及租赁服务      经营性
            朝阳百川畅银新能源有限公司  全资子公司      其他应收款          61.32      1,052.48            -      535.38      578.42            代垫款项    非经营性
附表：

                  河南百川畅银环保能源股份有限公司2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（续）

编制单位：河南百川畅银环保能源股份有限公司                                                                    金额：人民币万元
其他关联资        资金往来方名称        往来方与上市公 上市公司核算  2023年初往  2023年度往来  2023年度 2023年度偿还  2023年末往        往来形成原因    往来性质
金往来                                    司的关联关系      的会计科目  来资金余额  累计发生金额  往来资金    累计发生额  来资金余额

                                                                                        （不含利息）    的利息

            潮州百川畅银新能源有限公司    全资子公司      应收账款                -          6.70          -          6.70            -  销售商品及租赁服务      经营性
            潮州百川畅银新能源有限公司    全资子公司      其他应收款        748.65        448.66          -        116.57      1,080.74            代垫款项    非经营性
            辰溪县百川畅银新能源有限公司  全资子公司      应收账款                -          0.08          -          0.08            -  销售商品及租赁服务      经营性
            辰溪县百川畅银新能源有限公司  全资子公司      其他应收款        216.06        82.84          -        298.90            -            代垫款项    非经营性
            大方县百畅环保新能源有限公司  全资子公司      应收账款                -          8.27          -          8.27            -  销售商品及租赁服务