陕西能源:审计委员会对会计师事务所履行监督职责情况报告

【摘要】陕西能源投资股份有限公司董事会审计委员会关于大华会计师事务所（特殊普通合伙）2023年度履行监督职责情况报告根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治理准则》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》《深圳证券交易...

    陕西能源投资股份有限公司董事会审计委员会

      关于大华会计师事务所（特殊普通合伙）

          2023 年度履行监督职责情况报告

    根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治理准则》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》和《公司章程》等规定和要求，陕西能源投资股份有限公司（以下简称公司）董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则，恪尽职守，认真履职。现将董事会审计委员会对会计师事务所2023年度履行监督职责的情况汇报如下：

    一、 2023 年年审会计师事务所基本情况

    （一）会计师事务所基本情况

    机构名称：大华会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称大华所）

    成立日期：2012 年 2 月 9 日

    组织形式：特殊普通合伙企业

    注册地址：北京市海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 1101

    首席合伙人：梁春

    人员信息：截至 2023 年 12 月 31 日合伙人数量为 270 人，注册会计师人数
1471 人，其中签署过证券服务业务审计报告的注册会计师 1141 人。

    业务信息：

    2022 年度业务总收入 332,731.85 万元，其中审计业务收入 307,355.10 万
元，证券业务收入为 138,862.04 万元。

    2022 年度上市公司审计客户 488 家，主要涉及行业：制造业、信息传输软件
和信息技术服务业、批发和零售业、房地产业、建筑业。

    2022 年度上市公司年报审计收费总额：61,034.29 万元；本公司同行业上市
公司审计客户共 10 家。

    （二）聘任会计师事务所履行的程序

    公司于 2023 年 10 月 26 日、2023 年 12 月 15 日分别召开第二届董事会第十
二次会议和 2023 年第五次临时股东大会，审议通过了《关于续聘会计师事务所的议案》，同意续聘大华所为公司 2023 年度审计机构。公司独立董事就前述事项发表了事前认可意见及同意的独立意见。

    二、 审计委员会对会计师事务所监督职责情况

    根据公司《审计委员会工作细则》等有关规定，审计委员会对会计师事务所履行监督职责的情况如下：

    （一）2023 年 10 月 18 日召开第二届董事会审计委员会第十次会议，审议
通过了《关于拟续聘会计师事务所的议案》，董事会审计委员会查阅了大华所有关资格证照、相关信息，认为其具备足够的专业胜任能力、投资者保护能力、独立性，具备证券相关业务审计资格，能够满足公司 2023 年度审计工作的质量要求。为保证审计工作的质量和连续性，公司董事会审计委员会同意续聘大华所为公司 2023 年度审计机构，并同意将该议案提交公司第二届董事会第十二次会议审议。

    （二）2024 年 4 月 24 日，公司第二届董事会审计委员会第十三次会议审议
通过公司 2023 年年度报告、财务决算报告、内部控制评价报告等议案并同意提交董事会审议。

    三、 总体评价

    审计委员会严格遵守中国证券监督管理委员会、深圳证券交易所及《公司章程》《审计委员会工作细则》等有关规定，充分发挥专业委员会的作用，对会计师事务所相关资质和执业能力等进行了审查，在年报审计期间与会计师事务所进行了充分的讨论和沟通，督促会计师事务所及时、准确、客观、公正地出具审计报告，切实履行了审计委员会对会计师事务所的监督职责。审计委员会认为大华所在公司年报审计过程中坚持以公允、客观的态度进行独立审计，表现了良好的职业操守和业务素质，按时完成了公司 2023 年年度审计相关工作，审计行为规范有序，出具的审计报告客观、完整、清晰、及时。

陕西能源投资股份有限公司
  董事会审计委员会

    2024 年 4 月 25 日