朗进科技:山东朗进科技股份有限公司2023年度财务决算报告

【摘要】山东朗进科技股份有限公司2023年度财务决算报告公司2023年财务报表经中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）审计，并出具了无保留意见的审计报告，会计师认为公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了公司2023年12月31...

                山东朗进科技股份有限公司

                  2023 年度财务决算报告

      公司 2023 年财务报表经中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）审计，并出
  具了无保留意见的审计报告，会计师认为公司财务报表在所有重大方面按照企业
  会计准则的规定编制，公允反映了公司 2023 年 12 月 31 日的合并及母公司的财
  务状况以及 2023 年度合并及母公司的经营成果和现金流量。

      一、2023 年主要会计数据及财务指标

                                                                                  单位：万元

              项目                  本报告期      上年同期    增减变动幅（％）

          营业总收入              90,219.64    77,072.72        17.06%

            营业利润                -1,883.96    -7,655.78        75.39%

            利润总额                -1,810.03    -7,480.00        75.80%

  归属于上市公司股东的净利润        -317.13      -5,799.21        94.53%

扣除非经常损益后归属于上市公司股东    -547.67      -6,526.58        91.61%

            的净利润

      基本每股收益（元）            -0.03        -0.64          94.59%

    加权平均净资产收益率（%）        -0.35%        -6.23%          5.88%

              项目                  本报告期末    本报告期初  增减变动幅（％）

            总资产                183,221.92    173,681.26        5.49%

 归属于上市公司股东的所有者权益    92,483.18    89,831.97        2.95%

              股本                  9,187.75      9,093.50          1.04%

 归属于上市公司股东的每股净资产      10.07        9.88            1.92%

            （元）

  主要变动原因分析：

      2023 年公司实现营业收入 90,219.64 万元，较上年增长了 17.06%。主要系：
  新能源及智能热管理产品比上年有大幅增长，实现了 QK21(RC 系列）直流变频一
  体式大巴空调项目、多联供风管机系列等产品的销售；数字能源智能环控产品收
  入比上年也有很大提高，实现了 5kW 工业空调（上前送风）、7.5kW 一体式工业
 空调、40kW 变频一体式冷水机组、45kW 变频一体式冷水机组（（ 侧出风）、60kW 变 频一体式液冷机组等多款机型的销售；轨道交通车辆空调及服务收入基本与去年
 持平，实现了成都轨道交通 13 号线一期、成都地铁 27 号线一期、长春地铁 6 号
 线、天津地铁 4 号线北延（二期）、贵阳市轨道交通 S1 线一期工程的销售。

    2023 年年末归属上市公司股东的净利润为-317.13 万元，比上年同期增加
 94.53%。主要原因:一是公司实行降本增效措施已见成效，轨道交通车辆空调及 服务、控制器、新能源及智能热管理产品三个板块毛利率同比去年均有不同程度 的提升；二是收入增长带来利润增加；三是部分商业承兑汇票到期托收及云信终 止确认后冲减了部分坏账准备。

    二、资产、负债及所有者权益情况

    1、2023 年末资产变动情况

                                                                          单位：万元

        资（产              期末余额      上年年末余额  增减变动幅度（％）

流动资产：                                                          （

  货币资金                  13,582.08        18,376.59        -26.09%

  交易性金融资产              196.18          197.40          -0.62%

  应收票据                    4,206.47        9,023.53          -53.38%

  应收账款                  99,513.40        84,323.29          18.01%

  应收款项融资              11,206.10        12,947.80        -13.45%

  预付款项                    1,197.62        1,284.38          -6.76%

  其他应收款                  1,359.35        1,490.02          -8.77%

  存货                      17,907.34        14,289.34          25.32%

  一年内到期的非流动资                                          100.00%

产                            18.70              -

  其他流动资产                85.38            49.94            70.97%

  流动资产合计              149,272.61      141,982.28          5.13%

非流动资产：                    -                -                （

  长期应收款                  19.91              -            100.00%

  固定资产（                  21,997.57        22,800.28          -3.52%

（（在建工程（                      -            223.93          -100.00%

（（使用权资产（                1,127.75          431.90          161.12%

（（无形资产（                  2,325.17        2,448.90          -5.05%

（（长期待摊费用（              1,798.01        1,417.48          26.85%

（（递延所得税资产（            5,279.65        3,094.71          70.60%

  其他非流动资产（            1,401.25        1,281.77          9.32%

（（非流动资产合计（            33,949.31        31,698.98          7.10%


 （（资产总计（                  183,221.92      173,681.26          5.49%

      2023 年末公司总资产 183,221.92 万元，较去年末同比增长了 5.49%，其中
  流动资产 149,272.61 万元,比去年末增加了 5.13%，非流动资产 33,939.31 万元，
  比去年末增加 7.1%，主要变化原因如下：

      （1）报告期末货币资金余额 13,582.08 万元，较上年年末减少了 26.09%，
  主要系中车主机厂电汇方式回款较少所致。

      （2）报告期末应收票据余额 4,206.47（万元，较上年同期减少 53.38%，主
  要系上年末部分商票到期托收及质押给银行办理票据拆分到期支付所致。

      （3）报告期末应收账款余额 99,513.40（万元，较上年同期增加 18.01%，主
  要是销售收入增长，部分客户应收账款余额增加较快。

      （4）报告期末应收款项融资余额 11,206.10 万元，较上年年末减少 13.45%，
  主要系期末持有的云信及银行承兑减少所致。

      （5）报告期末存货余额 17,907.34 万元，较上年末增加了 25.32%，主要系
  为了满足后续订单交付而做的存货储备。

      （6）报告期末其他流动资产余额为 85.38 万元，较上年同期增加了 70.97%，
  主要系待抵扣进项税增加所致。

      （7）报告期末使用权资产余额为 1,127.75 万元，较上年同期增加了 161.12%,
  主要系各公司房屋建筑物租赁增加所致。

      （8）报告期末递延所得税资产余额 5,279.65 万元，较上年年末增加 70.60%，
  主要系可抵扣亏损增加所致。

      2、2023 年末负债及所有者权益变动情况

                                                                                    单位：万元

      负债和股东权益            期末余额        上年年末余额    增减变动幅度
                                                                    （％）

流动负债：

 短期借款                      33,769.23        33,378.41          1.17%

 应付票据                      7,363.99          5,137.50          43.34%

 应付账款                      41,481.93        39,392.32          5.30%

 （合同负债（                    114.26            737.58          -84.51%

 应付职工薪酬                  1,917.86          2,106.98          -8.98%

 应交税费                      1,707.33          358.29          376.52%

 其他应付款                    108.48            660.99          -83.59%

 一年内到期的非流动负债        650.64            373