准油股份:2023年度财务决算报告和2024年度财务预算报告

【摘要】新疆准东石油技术股份有限公司2023年度财务决算报告和2024年度财务预算报告第一部分2023年度财务决算报告一、2023年度公司财务报表的审计情况公司2023年度财务报表已经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审计，并出具了标准无保留意见审计...

                  新疆准东石油技术股份有限公司

    2023 年度财务决算报告和 2024 年度财务预算报告

                  第一部分 2023 年度财务决算报告

    一、2023 年度公司财务报表的审计情况

    公司 2023 年度财务报表已经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审计，并出具了标准
无保留意见审计报告。

    二、主要会计数据及财务指标变动情况

                                                                                单位：万元

                      项目                          本报告期      上年同期  增减变动幅度（%）

                  营业总收入                        27,175.42    19,671.98            38.14%

                    营业利润                          -1,778.66      -976.73            -82.10%

                    利润总额                          -1,843.90    -1,006.73            -83.16%

          归属于上市公司股东的净利润                -1,857.91      -970.76            -91.39%

  归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润        -1,928.64    -4,580.67            57.90%

          经营活动产生的现金流量净额                -2,225.02    1,595.97          -239.42%

              基本每股收益（元）                        -0.07        -0.04            -75.00%

              加权平均净资产收益率                    -19.73%      -7.43%            -12.30%

                                                    本报告期末    本报告期初

                    总资产                          33,717.51    30,700.42              9.83%

        归属于上市公司股东的所有者权益                8,302.91    10,528.42            -21.14%

                      股本                            26,205.54    26,205.54

      归属于上市公司股东的每股净资产（元）                0.32        0.40            -21.14%

    三、财务状况、经营成果和现金流量分析

    （一）资产、负债和净资产情况

    1.资产构成及变动情况

    截止 2023 年 12 月 31 日，公司资产总额 33,717.51 万元，主要资产构成及变动情况如
下：

                                                                                单位：万元

            项目                  2023 年 12 月 31 日          2022 年 12 月 31 日      同比变动
                                  金额          比例        金额        比例

流动资产合计                      21,025.37    62.36%    16,950.70    55.21%      24.04%

  其中：货币资金                    3,301.84      9.79%      2,244.90      7.32%      47.08%

        应收票据                    3,008.04      8.92%        327.97      1.07%    817.17%

        应收账款                    9,482.97    28.12%    11,052.64    36.04%      -14.20%

        合同资产                    4,213.90    12.50%      2,424.84      7.91%      73.78%

            项目                  2023 年 12 月 31 日          2022 年 12 月 31 日      同比变动
                                  金额          比例        金额        比例

        预付款项                    489.61      1.45%        371.54      1.21%      31.78%

        其他应收款                  255.61      0.76%        136.67      0.45%      87.03%

        存货                        216.60      0.64%        288.42      0.94%      -24.90%

非流动资产合计                    12,692.14    37.64%    13,749.72    44.83%      -7.69%

  其中：其他权益工具投资                  -          -        367.61      1.20%    -100.00%

        固定资产                  12,355.24    36.64%    12,704.93    41.42%      -2.75%

        无形资产                      279.49      0.83%        293.32      0.96%      -4.71%

        其他非流动资产                57.40      0.17%        383.85      1.25%      -85.05%

资产总计                          33,717.51    100.00%    30,700.42    100.00%        9.83%

    主要变动原因：

    2023 年末流动资产总额 21,025.37 万元，比上年末增加 4,074.67 万元，增加比例为
24.04%。主要原因是货币资金、应收票据和合同资产增加。

    （1）货币资金较上年末增加 1,056.94 万元，增加比例为 47.08%。主要原因是 2023 年
公司加大应收账款催收力度、结算回款增加。

    （2）应收票据较上年末增加 2,680.07 万元，增加比例为 817.17%。主要原因是本期以
票据结算业务回款增加。

    （3）合同资产较上年末增加 1,789.06 万元，增加比例为 73.78%。主要原因是本报告期
收入同比增加，报告期内新增未达到开票结算条件的金额大于已转应收账款金额。

    （4）预付款项较上年末增加 118.07 万元, 增加比例为 31.78%。主要原因是预付油料、
材料款等。

    （5）其他应收款较上年末增加 118.94 万元, 增加比例为 87.03%。主要原因是开拓新市
场支付招投标保证金。

    2023 年末非流动资产总额 12,692.14 万元，比上年末减少了 1,057.58 万元，减少比例
为 7.69%。主要原因是：

    （1）其他权益工具投资较上年末减少 367.61 万元，减少比例为 100%。主要原因是期
末按照专业评估机构估值结果调减公司及子公司准油运输参股沪新小贷股权的公允价值。

    （2）固定资产较上年末减少 349.69 万元，减少比例为 2.75%。主要原因是年度固定资
产投资计划未完全实施。

    （3）其他非流动资产较上年末减少 326.45 万元，减少比例 85.05%。主要原因是报告
期内预付设备款满足转资条件进行转资。

    2.负债结构及变动情况

    截止 2023 年 12 月 31 日，公司负债总额 25,269.47 万元，主要负债构成及变动情况如
下：


                                                                                  单位：万元

          项目                  2023 年 12 月 31 日            2022 年 12 月 31 日        同比变动
                              金额          比例          金额          比例

流动负债合计                    24,590.70      97.31%      19,854.83      99.21%      23.85%

 其中：短期借款                10,070.33      39.85%        3,305.60      16.52%      204.64%

        应付票据                  461.23        1.83%          210.67        1.05%      118.94%

        应付账款                11,257.59      44.55%      11,184.94      55.89%        0.65%

        应付职工薪酬            1,330.44        5.26%        1,554.25        7.77%      -14.40%

        应交税费                  169.27        0.67%          128.21        0.64%      32.03%

        其他应付款                679.81        2.69%        3,349.84      16.74%      -79.71%

        其他流动负债              589.21        2.33%          121.32        0.61%      385.66%