汤臣倍健:2024年一季度报告

【摘要】1证券代码：300146证券简称：汤臣倍健公告编号：2024-042汤臣倍健股份有限公司2024年第一季度报告本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。重要内容提示：1.董事...

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证券代码： 300146 证券简称：汤臣倍健 公告编号： 2024-042
汤臣倍健股份有限公司
2024 年第一季度报告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重
大遗漏。
重要内容提示：
1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、
误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
2.公司负责人林志成、主管会计工作负责人何白霖及会计机构负责人(会计主管人员)官欣茹声明：保
证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。
3.第一季度报告未经审计。
一、主要财务数据
（一） 主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是 否
本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减
营业收入（元） 2,646,096,290.74 3,108,119,772.05 -14.87%
归属于上市公司股东的净利润
（元）
726,556,175.48 1,029,519,641.37 -29.43%
归属于上市公司股东的扣除非
经常性损益的净利润（元）
709,494,086.61 994,652,011.53 -28.67%
经营活动产生的现金流量净额
（元）
149,410,014.22 665,857,256.12 -77.56%
基本每股收益（元/股） 0.43 0.61 -29.51%
稀释每股收益（元/股） 0.43 0.61 -29.51%
加权平均净资产收益率 5.88% 9.21% 下降 3.33 个百分点
本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减
总资产（元） 14,675,412,881.22 15,098,017,428.13 -2.80%
归属于上市公司股东的所有者
权益（元）
12,613,183,807.94 12,166,989,799.91 3.67%2
（二） 非经常性损益项目和金额
适用 □ 不适用
单位：元
项目 本报告期金额 说明
非流动性资产处置损益（包括已计提资产减值准备
的冲销部分） 0.35
计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密
切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享
有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外）
2,140,990.67
根据政府相关政策获得的政府
补助计入当期损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务
外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公
允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生
的损益
2,532,386.59
主要系公司投资的基金持有的
股权公允价值变动亏损及交易
性金融资产公允价值变动收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 6,002,023.32
其他符合非经常性损益定义的损益项目 11,146,373.75
主要系增值税加计抵减及理财
收益
减：所得税影响额 4,724,268.96
少数股东权益影响额（税后） 35,416.85
合计 17,062,088.87 --
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况
适用 □ 不适用
2024 年第一季度的其他符合非经常性损益定义的损益项目主要系增值税加计抵减及银行理财产品收益。
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定
为经常性损益项目的情况说明
□ 适用 不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损
益项目界定为经常性损益项目的情形。
（三） 主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因
适用 □ 不适用
1.期末资产负债表项目大幅变动情况及原因
（ 1）应收账款期末余额为 48,681.09 万元，较年初上升 95.41%，主要系按照惯例公司会在年初授予部分客户信用额
度，年底集中进行清收所致。3
（ 2）应收款项融资期末余额为 4,496.34 万元，较年初下降 61.58%，主要系收到的银行承兑汇票减少所致。
（ 3）一年内到期的非流动资产期末余额为 0.00 万元，较年初下降 100.00%，主要系租赁期结束收回租赁保证金所
致。
（ 4）其他流动资产期末余额为 269,683.74 万元，较年初上升 36.25%，主要系银行大额存单增加所致。
（ 5）其他非流动资产期末余额为 46,561.21 万元，较年初下降 46.81%，主要系长期大额存单减少所致。
（ 6）应付票据期末余额为 1,817.58 万元，较年初上升 100.00%，主要系为提高资金使用效率，使用承兑汇票支付供
应商采购款所致。
（ 7）合同负债期末余额为 42,326.61 万元，较年初下降 61.57%，主要系上年底客户提前备货、预收客户货款较多，
报告期已发货所致。
（ 8）应付职工薪酬期末余额为 13,751.05 万元，较年初下降 45.20%，主要系报告期支付上年底奖金所致。
（ 9）应交税费期末余额为 14,092.59 万元，较年初上升 43.73%，主要系报告期销售增加导致税费增加所致。
（ 10）其他流动负债期末余额为 983.98 万元，较年初下降 90.05%，主要系待转销项税转入销项税所致。
（ 11）库存股期末余额为 21,690.70 万元，较年初上升 1,105.25%，主要系报告期回购股份所致。
（ 12） 其他综合收益期末余额为-14,318.70 万元，较年初变动 163.54%，主要系报告期外币报表折算差额变动所致。
2.报告期利润表项目大幅变动情况及原因
（ 1）税金及附加本期发生额为 1,178.98 万元，较上年同期下降 57.10%，主要系报告期抵减办公楼进项税导致应交
增值税减少所致。
（ 2）利息费用本期发生额为 186.39 万元，较上年同期上升 1,124.98%，主要系报告期租赁负债利息费用增加所致。
（ 3）其他收益本期发生额为 1,211.87 万元，较上年同期上升 182.31%，主要系报告期增值税加计抵减增加所致。
（ 4）投资收益本期发生额为 2,362.20 万元，较上年同期下降 35.98%，主要系报告期理财产品收益减少所致。
（ 5）公允价值变动收益本期发生额为 253.24 万元，较上年同期变动 114.68%，主要系报告期投资的基金持有的股权
及交易性金融资产的公允价值变动所致。
（ 6）资产减值损失本期发生额为-314.69 万元，较上年同期变动 672.29%，主要系报告期存货跌价准备计提增加所
致。
（ 7）资产处置收益本期发生额为 0.00 万元，较上年同期下降 100.00%，主要系上年同期处置部分使用权资产所致。
（ 8）营业外收入本期发生额为 705.79 万元，较上年同期下降 83.15%，主要系报告期收到的政府补助减少所致。
（ 9）营业外支出本期发生额为 89.95 万元，较上年同期上升 493.99%，主要系报告期非流动资产报废损失及捐赠支
出增加所致。
（ 10）所得税费用本期发生额为 17,727.84 万元，较上年同期下降 36.24%，主要系报告期利润减少所致。
（ 11）少数股东损益本期发生额为-760.21 万元，较上年同期下降 137.27%，主要系报告期广州麦优网络科技有限公
司利润减少所致。
（ 12）其他综合收益的税后净额本期发生额为-9,148.63 万元，较上年同期变动 80.37%，主要系报告期外币报表折算
差额变动所致。
3.报告期现金流量表项目大幅变动情况及原因
（ 1）经营活动产生的现金流量净额为 14,941.00 万元，较上年同期下降 77.56%，主要系上年底客户提前备货、预收
客户货款较多，本期销售回款减少所致。
（ 2）投资活动现金流入小计为 172,777.41 万元，较上年同期下降 39.41%，主要系报告期收回到期的大额存单及理
财产品减少所致。
（ 3）投资活动现金流出小计为 189,632.06 万元，较上年同期下降 33.18%，主要系报告期购买大额存单及理财产品
减少所致。
（ 4）投资活动产生的现金流量净额为-16,854.65 万元，较上年同期下降 1,334.48%，主要系报告期收回到期的大额
存单及理财产品减少所致。
（ 5）筹资活动现金流入小计 79.53 万元，较上年同期上升 299.79%，主要系报告期员工行权增加所致。
（ 6）筹资活动现金流出小计为 20,321.46 万元，较上年同期上升 2,730.68%，主要系报告期股票回购款增加所致。
（ 7）筹资活动产生的现金流量净额为-20,241.92 万元，较上年同期变动 2,799.96%，主要系报告期支付股票回购款
增加所致。4
（ 8）现金及现金等价物净增加额为-23,129.05 万元，较上年同期下降 134.99%，主要系报告期回款减少，收回大额
存单和理财产品减少以及支付股票回购款增加所致。
注：报告期、本期指 2024 年 1-3 月，期末指 2024 年 3 月 31 日
二、股东信息
（一） 普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表
单位：股
报告期末普通股股东总数 67,978 报告期末表决权恢复的优先股股东总数
（如有）
0
前 10 名股东持股情况（不含通过转融通出借股份）
股东名称 股东性质 持股比例 持股数量
持有有限售
条件的股份
数量
质押、标记或冻结情况
股份状态 数量
梁允超 境内自然人 41.78% 710,611,742 532,958,806
孙惠刚 境内自然人 3.26% 55,524,526 0
香港中央结算有限公司 境外法人 2.69% 45,685,365 0
上海中平国瑀资产管理
有限公司－上海中平国
璟并购股权投资基金合
伙企业（有限合伙）
其他 2.01% 34,206,118 0
易方达创业板交易型开
放式指数证券投资基金 其他 1.21% 20,574,527 0
齐鲁中泰私募基金管理
有限公司－齐鲁中泰定
增 2 号私募股权基金
其他 1.12% 19,045,801 0
陈宏 境内自然人 1.04% 17,768,000 13,326,000
梁水生 境内自然人 1.01% 17,231,666 12,923,750
交银施罗德内需增长一
年持有期混合型证券投
资基金
其他 0.81% 13,726,771 0
黄琨 境内自然人 0.79% 13,404,000 0
前 10 名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量
股份种类
股份种类 数量
梁允超 177,652,936 人民币普通股 177,652,936
孙惠刚 55,524,526 人民币普通股 55,524,526
香港中央结算有限公司 45,685,365 人民币普通股 45,685,365
上海中平国瑀资产管理有限公司－上海中
平国璟并购股权投资基金合伙企业（有限
合伙）
34,206,118 人民币普通股 34,206,118
易方达创业板交易型开放式指数证券投资
基金
20,574,527 人民币普通股 20,574,527
齐鲁中泰私募基金管理有限公司－齐鲁中 19,045,801 人民币普通股 19,045,8015
泰定增 2 号私募股权基金
交银施罗德内需增长一年持有期混合型证
券投资基金 13,726,771 人民币普通股 13,726,771
黄琨 13,404,000 人民币普通股 13,404,000
交银施罗德品质增长一年持有期混合型证
券投资基金 12,866,676 人民币普通股 12,