创识科技:兴业证券股份有限公司关于福建创识科技股份有限公司2023年度募集资金存放与使用情况的核查意见

【摘要】兴业证券股份有限公司关于福建创识科技股份有限公司2023年度募集资金存放与使用情况的核查意见兴业证券股份有限公司（以下简称“保荐机构”、“兴业证券”）作为福建创识科技股份有限公司（以下简称“创识科技”、“公司”）首次公开发行股票并在创业板上...

                  兴业证券股份有限公司

              关于福建创识科技股份有限公司

        2023 年度募集资金存放与使用情况的核查意见

  兴业证券股份有限公司（以下简称“保荐机构”、“兴业证券”）作为福建创识科技股份有限公司（以下简称“创识科技”、“公司”）首次公开发行股票并在创业板上市的持续督导机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 13号——保荐业务》等有关规定，对创识科技 2023 年度募集资金存放与使用情况进行了审慎核查，具体核查情况如下：

    一、募集资金基本情况

    （一）实际募集资金金额、资金到位时间

  中国证券监督管理委员会出具的《关于同意福建创识科技股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可[2021]93 号）核准福建创识科技股份有限公司向社会公开发行人民币普通股（A 股）股票 34,125,000.00 股，每股面值
1 元，发行价格 21.31 元/股，募集资金总额为 727,203,750.00 元，扣除承销保荐
费、律师费、审计费和股份登记费等发行费用人民币 60,588,884.05 元后，募集资金净额为 666,614,865.95 元。

  截至 2021 年 2 月 4 日，公司上述发行募集的资金已全部到位，业经立信会
计师事务所（特殊普通合伙）以“信会师报字〔2021〕第 ZB10027 号”验资报告验证确认。

    （二）募集资金使用及余额情况

  截至 2023 年 12 月 31 日，公司公开发行的募集资金支出金额合计
387,269,044.50 元。其中：募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金为 57,236,029.51 元；直接投入募集资金项目金额为 146,605,530.55 元；超募资金永久性补充流动资金金额为 180,000,000.00 元；支付的发行费税金
3,427,484.44 元。扣除银行相关手续后募集资金账户产生利息收入及购买理财产生收益净额为27,843,836.62元。2021年度使用募集资金152,774,077.06元，2022年度使用募集资金 110,363,415.25元，2023 年度使用募集资金 124,131,552.19 元。
截至 2023 年 12 月 31日，募集资金剩余金额为 307,189,658.07 元。

  具体情况如下表：

                                                                单位：人民币元

              资金性质                                金额

 募集资金金额                                                    727,203,750.00

 发行费用金额                                                    60,588,884.05

    募集资金净额                                                666,614,865.95

 减：

  支付发行费税金                                                  3,427,484.44

  置换-预先支付项目费                                            57,236,029.51

  项目使用                                                      146,605,530.55

  超募补流                                                      180,000,000.00

 加：

  利息及现金管理收益净额                                          27,843,836.62

        期末余额                                                307,189,658.07

    二、募集资金存放和管理情况

    （一）募集资金管理情况

  为规范募集资金的管理和使用，保护投资者利益，公司已按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司证券发行管理办法》《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《深圳证券交易所自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等有关法律法规的要求，结合公司实际情况，制定了《募集资金管理制度》，对募集资金的存放和使用实行专户管理。

  根据《募集资金管理制度》要求，公司、保荐机构兴业证券股份有限公司于 2021 年 2 月分别与中国民生银行股份有限公司福州分行、兴业银行股份有限公司福州分行签订了《募集资金三方监管协议》，并建立了募集资金专户。公司对募集资金的存放和使用进行了有效的监督和管理，确保募集资金用于募投项目的建设。在使用募集资金时，严格履行了相应的申请和审批程序，并按规定接受监督。


  （二）募集资金专户存放情况

  1、截至 2023 年 12 月 31日，公司募集资金专用账户存款余额如下：

                                                              单位：人民币元

          专户银行                  银行账户        期末余额    存放方式

 兴业银行股份有限公司福州分行  118370100100034782  93,541.49    活期账户

中国民生银行股份有限公司福州湖      632656031      8,417,301.55    活期账户

          东支行

                      合 计                        8,510,843.04

  2、截至 2023 年 12 月 31 日，募集资金其他存放情况如下：

                                                            单位：人民币元

              银行名称                  账号          期末余额    存放方式

    兴业银行股份有限公司/福州分行    11837010020000    8,678,815.03  通知存款
                                    2168

    兴业银行股份有限公司/福州分行    11837010020000    40,000,000.00  大额存单
                                    6127

    兴业银行股份有限公司/福州分行    11837010020000    50,000,000.00  大额存单
                                    6249

    中国民生银行股份有限公司/福州湖  721544286        30,000,000.00  大额存单
    东支行

    中国民生银行股份有限公司/福州湖  721547354        30,000,000.00  大额存单
    东支行

    中国民生银行股份有限公司/福州湖  721550259        30,000,000.00  大额存单
    东支行

    中国民生银行股份有限公司/福州湖  721552602        30,000,000.00  大额存单
    东支行

    中国民生银行股份有限公司/福州湖  721407732        30,000,000.00  大额存单
    东支行

    中国民生银行股份有限公司/福州湖  720831635        10,000,000.00  大额存单
    东支行

    中国民生银行股份有限公司/福州湖  720831627        10,000,000.00  大额存单
    东支行

    中国民生银行股份有限公司/福州湖  720831619        10,000,000.00  大额存单
    东支行

    中国民生银行股份有限公司/福州湖  720831593        10,000,000.00  大额存单
    东支行


                银行名称                  账号          期末余额    存放方式

      中国民生银行股份有限公司/福州湖  720831817        10,000,000.00  大额存单
      东支行

                  合计                                298,678,815.03

    三、本年度募集资金的实际使用情况

    （一）募集资金投资项目的资金使用情况

  公司 2023 年度募投项目实际使用情况详见附件一《募集资金使用情况对照表》。

    （二）募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况

  公司报告期内未发生募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况。
    （三）募集资金投资项目先期投入及置换情况

  公司报告期内未发生募投项目先期投入自筹资金的置换情况。

    （四）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况

  公司不存在用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。

    （五）节余募集资金使用情况

  公司不存在将募集资金投资项目节余资金用于其他募集资金投资项目或非募集资金投资项目的情况。

    （六）超募资金使用情况

  募集资金总额为 727,203,750.00元，扣除承销保荐费、律师费、审计费和股份登记费等发行费用人民币 60,588,884.05元后，募集资金净额为 666,614,865.95元，募集资金投资项目支出预算金额 444,349,000.00 元，超募资金净额为222,265,865.95元。

  公司于 2021年 2月 23日召开第六届董事会第十九次会议、第六届监事会第
十三次会议，以及 2021 年 3 月 12 日召开的 2021 年第一次临时股东大会审议通
过了《关于使用部分超募资金永久补充流动资金的议案》，同意公司使用部分超

  公司于 2022年 4月 22日召开第七届董事会第六次会议、第七届监事会第六
次会议，以及 2022 年 5 月 18 日召开的 2021 年年度股东大会审议通过了《关于
使用部分超募资金永久补充流动资金的议案》，同意公司使用部分超募资金60,000,000.00元用于永久补充流动资金。

  公司于 2023年 4月 24日召开第七届董事会第十一次会议、第七届监事会第
九次会议，以及 2023 年 5 月 18 日召开的 2022 年年度股东大会审议通过了《关
于使用部分超募资金永久补充流动资金的议案》，同意公司使用部分超募资金60,000,000.00元用于永久补充流动资金。

  截止 2023 年 12 月 31 日使用超募资金共计 180,000,000.00 元用于永久补充
流动资金，尚未使用的超募资金账户余额为 42,265,