中坚科技:内部控制审计报告

【摘要】浙江中坚科技股份有限公司2023年度内部控制审计报告内部控制审计报告[2024]京会兴专字第00120004号浙江中坚科技股份有限公司全体股东：按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我们审计了浙江中坚科技股份有限公...

浙 江中坚科技股份有限公司
2023 年度内部控制审计报告


              内部控制审计报告

                                        [2024]京会兴专字第 00120004 号
浙江中坚科技股份有限公司全体股东：

    按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我们
审计了浙江中坚科技股份有限公司(以下简称中坚公司)2023 年 12 月 31 日的财务
报告内部控制的有效性。

    一、企业对内部控制的责任

    按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是浙江中坚科技股份有限公司董事会的责任。

    二、注册会计师的责任

    我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。

    三、内部控制的固有局限性

    内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。


    四、财务报告内部控制审计意见

    我们认为，浙江中坚科技股份有限公司于 2023 年 12 月 31 日按照《企业内部
控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
    本结论是在受到审计报告中指出的固有限制的条件下形成的。

北京兴华会计师事务所          中国注册会计师：1

  （特殊普通合伙）（盖章）

中国·北京                    中国注册会计师：2

二○二四年四月二十五日