德尔股份:东方证券承销保荐有限公司关于阜新德尔汽车部件股份有限公司2023年度募集资金存放与使用情况的核查意见

【摘要】东方证券承销保荐有限公司关于阜新德尔汽车部件股份有限公司2023年度募集资金存放与使用情况的核查意见东方证券承销保荐有限公司（以下简称“保荐机构”）作为阜新德尔汽车部件股份有限公司（以下简称“德尔股份”或“公司”）持续督导保荐机构，根据《证...

              东方证券承销保荐有限公司

          关于阜新德尔汽车部件股份有限公司

      2023 年度募集资金存放与使用情况的核查意见

  东方证券承销保荐有限公司（以下简称“保荐机构”）作为阜新德尔汽车部件股份有限公司（以下简称“德尔股份”或“公司”）持续督导保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2 号——创业板上市公司规范运作》等相关规定，对德尔股份 2023 年度募集资金存放与使用情况进行了核查，并发表如下核查意见。
一、募集资金基本情况

    （一）2021 年向特定对象发行股票

  根据中国证券监督管理委员会于2020年10月9日签发的证监许可〔2020〕2496 号文《关于同意阜新德尔汽车部件股份有限公司向特定对象发行股票注册的批复》，公司获准向特定对象发行 21,000,000 股人民币普通股（A 股），每股发行价格为人民币 14.24 元，股款以人民币缴足，募集资金总额共计人民币299,040,000.00 元，扣除承销及保荐费、会计师费，律师费以及其他发行费用共计人民币 9,816,798.49 元（不含增值税）后，实际募集资金净额共计人民币
289,223,201.51 元。上述资金于 2021 年 4 月 23 日到位，业经普华永道中天会
计师事务所（特殊普通合伙）予以验证并出具普华永道中天验字(2021)第 0417号验资报告。

  截至 2023 年 12 月 31 日止，公司本次发行募集资金使用及募集资金专项账
户余额情况如下：

                        项目                                金额（元）

募集资金总额                                                    299,040,000.00

减：支付发行费用                                                  8,493,119.24

减：使用募集资金置换自筹资金支付的发行费用                        1,323,679.25

募集资金净额                                                    289,223,201.51


减：直接投入承诺投资项目                                        132,415,491.55

减：使用募集资金置换自筹资金预先投入募集资金投资项目金额          32,289,031.93

加：募集资金形成的利息收入等                                      1,355,050.27

2023 年 12 月 31 日募集资金专项账户余额                          125,873,728.30

  2021 年 5 月 19 日，公司第三届董事会第四十六次会议、第三届监事会第
二十六次会议审议通过《关于公司使用部分暂时闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意在不影响公司主营业务的正常发展，并在确保资金安全和流动性的前提下，公司使用总额度不超过人民币 150,000,000.00 元（含本数）的闲置募集资金补充流动资金，使用期限自公司股东大会审议通过之日起不超过 12 个
月，到期将归还至募集资金专户。2021 年 6 月 10 日，公司 2020 年年度股东大
会审议通过上述议案。公司已于 2021 年 6 月 11 日从募集资金账户中使用
150,000,000.00 元闲置募集资金暂时用于补充流动资金。截至 2022 年 6 月 7
日，公司已将上述 150,000,000.00 元暂时用于补充流动资金的闲置募集资金全部归还至募集资金专户。

  2022 年 6 月 8 日，公司第四届董事会第九次会议、第四届监事会第四次会
议审议通过《关于公司使用部分暂时闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意在不影响公司主营业务的正常发展，并在确保资金安全和流动性的前提下，公司使用总额度不超过人民币 130,000,000.00 元（含本数）的闲置募集资金补充流动资金，使用期限自公司董事会审议通过之日起不超过 12 个月，到期将归
还至募集资金专户。公司已于 2022 年 6 月 8 日从募集资金账户中使用
130,000,000.00 元闲置募集资金暂时用于补充流动资金。截止 2023 年 4 月 24
日，公司已将上述 130,000,000.00 元暂时用于补充流动资金的闲置募集资金全部归还至募集资金专户。

    （二）2022 年以简易程序向特定对象发行股票

  根据中国证券监督管理委员会于2022年7月28日签发的证监许可〔2022〕1661 号文《关于同意阜新德尔汽车部件股份有限公司向特定对象发行股票注册的批复》，公司获准向特定对象发行 15,527,950 股人民币普通股（A 股），每股发行价格为人民币 16.10 元，股款以人民币缴足，募集资金总额共计人民币249,999,995.00 元，扣除承销及保荐费、会计师费，律师费以及其他发行费用
共计人民币 9,210,790.88 元（不含增值税）后，实际募集资金净额共计人民币
240,789,204.12 元。上述资金于 2022 年 8 月 8 日到位，业经普华永道中天会计
师事务所（特殊普通合伙）予以验证并出具普华永道中天验字(2022)第 0570 号验资报告。

  截至 2023 年 12 月 31 日止，公司本次发行募集资金使用及募集资金专项账
户余额情况如下：

                        项目                                金额（元）

募集资金总额                                                    249,999,995.00

减：支付发行费用                                                  6,114,716.93

减：使用募集资金置换自筹资金支付的发行费用                        3,096,073.95

募集资金净额                                                    240,789,204.12

减：直接投入承诺投资项目                                          67,658,345.96

减：临时补充流动资金                                            150,000,000.00

加：募集资金形成的利息收入等                                      2,187,343.36

2023 年 12 月 31 日募集资金专项账户余额                            25,318,201.52

  2023 年 4 月 25 日，公司第四届董事会第十七次会议、第四届监事会第十
次会议审议通过《关于公司使用部分暂时闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意在不影响公司主营业务的正常发展，并在确保资金安全和流动性的前提下，公司使用总额度不超过人民币 150,000,000.00 元（含本数）的闲置募集资金补充流动资金，使用期限自公司董事会审议通过之日起不超过 12 个月，到
期将归还至募集资金专户。公司已于 2023 年 4 月 25 日从募集资金账户中使用
150,000,000.00 元闲置募集资金暂时用于补充流动资金。截至 2023 年 12 月 31
日，上述暂时用于补充流动资金的金额为 150,000,000.00 元。
二、募集资金管理情况

  为规范募集资金的管理和使用，公司根据实际情况，制定了《阜新德尔汽车部件股份有限公司募集资金管理办法》。根据该制度，公司对募集资金实行专户存储。


    （一）2021 年向特定对象发行股票

  2021 年 5 月公司和光大证券股份有限公司（以下简称“光大证券”）与中国
银行股份有限公司阜新分行签订了《募集资金专户存储三方监管协议》。2022 年公司聘请东方证券承销保荐有限公司（以下简称“东方投行”）担任公司 2022年以简易程序向特定对象发行股票的保荐机构，根据相关规定，光大证券未完成的持续督导工作由东方投行承接。 2022 年 7 月公司和东方投行与中国银行股份有限公司阜新分行签订了《募集资金三方监管协议》。

  截至 2023 年 12 月 31 日，尚未使用的募集资金存放专项账户的余额如下：

          开户名            募集资金专项账户    存款方式      余额（元）

                                  开户行

阜新德尔汽车部件股份有限公司  中国银行股份有限  活期银行存款

                                公司阜新分行                  125,873,728.30

    （二）2022 年以简易程序向特定对象发行股票

  鉴于本次募集资金投资项目分别由公司及全资子公司深圳南方德尔汽车电子有限公司（以下简称“南方德尔”）负责组织实施，公司及南方德尔已分别开立募集资金专项账户，公司和东方投行与中国银行股份有限公司阜新分行签订了《募集资金三方监管协议》；公司、南方德尔和东方投行与中国光大银行股份有限公司深圳分行签订了《募集资金三方监管协议》。

  截至2023年12月31日，尚未使用的募集资金存放于专项账户的余额如下：

                                募集资金专项账户

            开户名                  开户行        存款方式    余额（元）

阜新德尔汽车部件股份有限公司    中国银行股份有限  活期银行存款

                                  公司阜新分行                        360,232.60

                                中国光大银行股份

深圳南方德尔汽车电子有限公司    有限公司深圳分行  活期银行存款  24,957,968.92


    三、2022 年度募集资金的实际使用情况

          （一）2021 年向特定对象发行股票

                                                        募集资金使用情况对照表

                                                                                                                                                  单位：人民币万元

募集资金总额                                                                                  28,922.32 本年度投入募集资金总额                                    1,392.87

报告期内变更用途的募集资金总额