电科芯片:中国国际金融股份有限公司关于中电科芯片技术股份有限公司2023年度募集资金存放与使用情况的专项核查意见

【摘要】中国国际金融股份有限公司关于中电科芯片技术股份有限公司2023年度募集资金存放与使用情况的专项核查意见中国国际金融股份有限公司（以下简称“中金公司”、“本独立财务顾问”）作为中电科芯片技术股份有限公司（以下简称“电科芯片”或“公司”，曾用名...

            中国国际金融股份有限公司

          关于中电科芯片技术股份有限公司

  2023 年度募集资金存放与使用情况的专项核查意见

  中国国际金融股份有限公司（以下简称“中金公司”、“本独立财务顾问”）作为中电科芯片技术股份有限公司（以下简称“电科芯片”或“公司”，曾用名“中电科声光电科技股份有限公司”、“中电科能源股份有限公司”）发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易的独立财务顾问暨主承销商，根据《上市公司监管指引 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《证券发行上市保荐业务管理办法》《上海证券交易所股票上市规则》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》等相关法律、法规和规范性文件的规定，中金公司及其指定的独立财务顾问主办人对电科芯片 2023 年度募集资金存放与使用情况进行了专项核查，核查情况与意见如下：
一、募集资金基本情况

  经中国证券监督管理委员会《关于核准中电科能源股份有限公司向北京益丰润勤信创业投资中心（有限合伙）等发行股份购买资产并募集配套资金申请的批复》（证监许可[2021]3306 号）核准，公司以非公开发行股票方式发行人民币普
通股（A 股）股票 187,110,185 股，发行价格为 4.81 元/股，募集资金总额人民币
899,999,989.85 元，扣除承销费用 17,000,000.00 元，募集资金到账金额882,999,989.85 元。

  截至 2021 年 12 月 16 日止，上述发行募集的资金已全部到位。大信会计师
事务所（特殊普通合伙）对本次发行募集资金到达发行人账户情况进行了审验，并出具了《验资报告》（大信验字[2021]第 1-10045 号）。

  大华会计师事务所（特殊普通合伙）针对公司 2023 年度募集资金存放与使用情况出具了《中电科芯片技术股份有限公司募集资金存放与使用情况鉴证报告》
（大华核字[2024]0011004459 号），截至 2023 年 12 月 31 日，公司对募集资金项
目累计投入 355,009,865.99 元，募集资金余额为人民币 544,637,275.50 元（其中含银行存款利息及投资理财收益扣除银行手续费的净额 16,767,025.94 元）。
二、募集资金存放和管理情况
（一）募集资金管理情况

  为规范公司募集资金的管理、存放和使用，保护投资者的合法权益，根据《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》等法律法规，公司制定了《募集资金使用管理办法》（以下简称“《管理办法》”），该《管理办法》经公司
2021 年 5 月 31 日第十二届第二次董事会和 2021 年第三次临时股东大会审议通
过；2022 年 8 月 2 日第十二届第十一次董事会对该《管理办法》进行了第一次
修订，并经 2022 年第二次临时股东大会审议通过；2023 年 10 月 26 日第十二届
第十七次董事会对该《管理办法》进行了第二次修订，并经 2023 年第一次临时股东大会审议通过。

  公司始终严格按照相关规定存放、使用和管理募集资金，募集资金的存放、使用和管理不存在违反《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》等法律法规及《管理办法》规定的情形。
（二）募集资金存储情况

  根据《募集资金使用管理办法》，公司对募集资金实行专户存储。公司已在上海浦东发展银行股份有限公司重庆分行设立募集资金专项账户，对募集资金的
存放和使用进行专户管理，并于 2021 年 12 月 27 日与中国国际金融股份有限公
司、上海浦东发展银行股份有限公司重庆分行签署了《募集资金专户存储三方监
管协议》（详见公司于 2021 年 12 月 29 日披露的《中电科声光电科技股份有限公
司关于签订募集资金专户存储三方监管协议的公告》）。

  同时，公司募投项目实施主体子公司重庆西南集成电路设计有限责任公司（以下简称“西南设计”）、重庆中科芯亿达电子有限公司（以下简称“芯亿达”）、深圳市瑞晶实业有限公司（以下简称“瑞晶实业”）分别在招商银行股份有限公司重庆分行、招商银行股份有限公司重庆分行、招商银行股份有限公司深圳分行设立募集资金专项账户，对募集资金的存放和使用进行专户管理，并于 2021 年
12 月 27 日与公司、中国国际金融股份有限公司以及募集资金开户银行签订了
《募集资金专户存储四方监管协议》（详见公司于 2021 年 12 月 29 日披露的《中
电科声光电科技股份有限公司关于签订募集资金专户存储四方监管协议的公告》）。
（三）募集资金使用和结余情况

  截至 2023 年 12 月 31 日，公司募集资金专户开立和存储情况列示如下：
                                                            单位：元

  公司名称    银行名称          账号          初时存放金额  截止日余额

 中电科芯片技  上海浦东发

 术股份有限公  展银行股份  83010078801500005031  882,999,989.85  186,006,202.99
 司            有限公司重

              庆分行

 重庆西南集成  招商银行股

 电路设计有限  份有限公司  023900205710808                    238,782,180.06
 责任公司      重庆分行

 重庆中科芯亿  招商银行股

 达电子有限公  份有限公司  999008000310111                      31,044,821.18
 司            重庆分行

 深圳市瑞晶实  招商银行股

 业有限公司    份有限公司  755900874010809                      88,804,071.27
              深圳分行

                      合计                      882,999,989.85  544,637,275.50

三、2021-2023 年度募集资金的实际使用情况
（一）募集项目资金使用情况

  截至 2023 年 12 月 31 日，公司募集资金实际使用情况详见附表 1：募集资
金使用情况对照表。
（二）募投项目先期投入及置换情况

  公司于 2022 年 1 月 18 日召开第十二届董事会第八次会议、第十二届监事会
第六次会议，审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金为 1,087.48 万元。公司独立董事、监事会、独立财务顾问已经发表明确同意意见。
本次置换已经大信会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并由其出具了大信专审字[2022]第 1-00080 号《中电科声光电科技股份有限公司以募集资金置换已投入
募集资金项目的自筹资金的审核报告》（详见公司于 2022 年 1 月 19 日披露的《中
电科声光电科技股份有限公司关于使用募集资金置换预先投入募投项目的自筹
资金的公告》）。公司已于 2022 年 1 月 26 日用募集资金置换先期投入自筹资金
1,087.48 万元。

  上述置换不存在变相改变募集资金用途的情况，不影响募集资金投资项目的正常进行。
（三）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况

  公司于 2022 年 1 月 18 日召开第十二届董事会第八次会议、第十二届监事会
第六次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司使用人民币 2.50 亿元的闲置募集资金暂时补充子公司流动资金，主要用于子公司日常生产经营，使用期限自公司董事会审议批准之日起不超过 12 个月，到期前子公司将及时、足额归还上述款项至公司募集资金专项账户（详见公
司于 2022 年 1 月 19 日披露的《中电科声光电科技股份有限公司关于使用部分闲
置募集资金暂时补充流动资金的公告》）。

  2023 年 1 月 13 日，子公司已将上述暂时补充流动资金的募集资金人民币
2.50 亿元全部归还至公司募集资金专用账户（详见公司于 2023 年 1 月 14 日披
露的《中电科声光电科技股份有限公司关于归还用于暂时补充流动资金的募集资金的公告》）。
（四）对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况

  公司于 2022 年 1 月 18 日召开第十二届董事会第八次会议、第十二届监事会
第六次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司在不影响募集资金投资计划正常进行和保证募集资金安全的前提下，使用不超过人民币 6.30 亿元的闲置募集资金在募集资金开户银行上海浦东发展银行股份有限公司重庆分行购买安全性高、风险等级低、流动性好、产品期限不超过 12 个月有保本约定的协定存款、7 天通知存款及结构性存款产品，在上述额
度及有效期内，可循环滚动使用（详见公司于 2022 年 1 月 19 日披露的《中电科
声光电科技股份有限公司关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的公告》）。公司对闲置募集资金进行现金管理的具体情况列示如下：

                                                                    单位：万元

 受                                              预期年    到期收回情况

 托  产品名称  购买金额  产品类  起止日期  化收益

 人              （万元）    型                率      本金      收益

                                                  （%）

      单位协定              固定收  2022.1.29            23,645.84

        存款      31,412.11    益    2023.1.16    1.90  （未收回    106.66
                                                            534.89）

      单位协定              固定收  2022.1.29              80.02

        存款      1,058.90    益    2023.1.16    1.90  （未收回    75.52
                                                            978.88）

      单位协定              固定收  2022.1.29              30.00

        存款        131.97    益    2023.1.16    1.90  （未收回        -
                                                            101.97）

      单位协定              固定收  2022.1.29            26,945.37

        存款      30,232.50    益    2023.1.16    1.90  （ 未 收 回        -