济民医疗:济民健康管理股份有限公司董事会审计委员会对会计师事务所2023年度审计履职评估及履行监督职责情况的报告

【摘要】济民健康管理股份有限公司董事会审计委员会对会计师事务所2023年度审计履职评估及履行监督职责情况的报告根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治理准则》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》《上海证券交易所上市...

                济民健康管理股份有限公司

董事会审计委员会对会计师事务所 2023 年度审计履职评估
            及履行监督职责情况的报告

  根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治理准则》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》等法律法规的要求，济民健康管理股份有限公司（以下简称“公司”）董事会审计委员会对会计师事务所 2023 年度审计履职评估及履行监督职责情况报告如下：

    一、2023 年年审会计师事务所基本情况

  （一）会计师事务所基本情况

    截至 2023 年 12 月 31 日，天健会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称
“天健所”）基本情况如下：

  1、基本信息

  事务所名称    天健会计师事务所（特殊普通合伙）

  成立日期      2011 年 7 月 18 日        组织形式      特殊普通合伙

  注册地址      浙江省杭州市西湖区灵隐街道西溪路 128 号

  首席合伙人    王国海            上年末合伙人数量        238 人

  上年末执业人  注册会计师                                2,272 人

  员数量        签署过证券服务业务审计报告的注册会计师      836 人

                业务收入总额                  34.83 亿元

  2023 年（经审  审计业务收入                  30.99 亿元

  计）业务收入

                证券业务收入                  18.40 亿元

                客户家数                        675 家

  2023 年上市公  审计收费总额                  6.63 亿元

  司 （ 含 A 、 B                    制造业，信息传输、软件和信息技术服
  股）审计情况  涉及主要行业    务业，批发和零售业，电力、热力、燃
                                  气及水生产和供应业，水利、环境和公
                                  共设施管理业，租赁和商务服务业，科

                                  学研究和技术服务业，金融业，房地产
                                  业，交通运输、仓储和邮政业，采矿
                                  业，文化、体育和娱乐业，建筑业，
                                  农、林、牧、渔业，住宿和餐饮业，卫
                                  生和社会工作，综合等

                  本公司同行业上市公司审计客户家数      513

  （二）聘任会计师事务所履行的程序

  公司于 2023 年 9 月 20 日、2023 年 10 月 18 日分别召开第五届董事会第八
次会议和 2023 年第二次临时股东大会，审议通过了《关于续聘会计师事务所的议案》，同意续聘天健所为公司 2023 年度审计机构。公司独立董事就前述事项发表了事前认可意见及同意的独立意见。

    二、审计委员会对会计师事务所监督职责情况

  根据公司《审计委员会工作细则》等有关规定，审计委员会对会计师事务所 履行监督职责的情况如下：

  （一）2023 年 9 月 20 日，第五届董事会审计委员会第八次会议审议通过
《关于续聘会计师事务所的议案》，董事会审计委员会查阅了天健会计师事务所（特殊普通合伙）有关资格证照、相关信息，认为其具备足够的专业胜任能力、投资者保护能力、独立性，具备证券相关业务审计资格，能够满足公司 2023 年度审计工作的质量要求。为保证审计工作的质量和连续性，公司董事会审计委员会同意续聘天健所为公司 2023 年度审计机构，并同意将该议案提交公司第五届董事会第八次会议审议。

  （二）2024 年 1 月 23 日，审计委员会与公司管理层及天健所召开 2023

年年度报告审计第一次沟通会，对年度审计的总体审计策略包括审计范围、时间安排、影响审计业务的重要因素、人员安排等进行沟通。

  （三）2024 年 3 月 28 日，审计委员会与公司管理层及天健所召开 2023

年年度报告审计第二次沟通会，审阅了公司 2023 年财务报告及内部控制审计报告初稿，与事务所审计工作负责人就收入确认、关联交易等事项进行了沟通。

  （四）2024 年 4 月 24 日，五届董事会第十一会议审计委员会审议通过
《2023 年年度报告及摘要》《2023 年度内部控制评价报告》等议案，同意将相关议案提交董事会审议。


    三、总体评价

  董事会审计委员会认为天健所在公司 2023 年财务报告及内部控制审计过程中，独立、客观、公正、规范执业，按照审计计划完成审计工作，如期出具了公司 2023 年度财务报告审计意见和内部控制审计意见。

                                      济民健康管理股份有限公司

                                          2024 年 4 月 26 日