吉翔股份:吉翔股份控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明

【摘要】锦州永杉锂业股份有限公司控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明大华核字[2024]0011006726号大华会计师事务所(特殊普通合伙)DaHuaCertifiedPublicAccountants（SpecialGeneralPart...

      锦州永杉锂业股份有限公司

  控股股东及其他关联方资金占用情况的

              专项说明

                大华核字[2024]0011006726 号

 大 华 会 计 师 事 务 所 (特 殊 普 通 合 伙 )

DaHuaCertifiedPublicAccountants（SpecialGeneralPartnership）


              锦州永杉锂业股份有限公司

    控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明

                      （截止 2023 年 12 月 31 日）

                      目    录                    页 次
一、  控股股东及其他关联方资金占用情况的专项      1-2
      说明

二、  锦州永杉锂业股份有限公司 2023 年度非经营      1-1
      性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表


                                                                              大华会计师事务所（特殊普通合伙）
                                                            北京市海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 12 层 [100039]
                                                              电话：86 (10) 5835 0011 传真：86 (10) 5835 0006
                                                                                      www.dahua-cpa.com
          控 股 股 东 及 其 他 关 联 方

        资 金 占 用 情 况 的 专 项 说 明

                                                    大华核字[2024]0011006726 号
锦州永杉锂业股份有限公司全体股东：

  我们接受委托，依据《中国注册会计师执业准则》审计了锦州永杉锂业股份有限公司（以下简称吉翔股份）2023 年度财务报表，包
括 2023 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2023 年度的合并
及母公司利润表、合并及母公司现金流量表和合并及母公司股东权益
变动表以及财务报表附注，并于 2024 年 4 月 25 日签发了大华审字
[2024]0011000906 号标准无保留意见的审计报告。

  根据中国证券监督管理委员会发布的《上市公司监管指引第 8 号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》(证监会公告[2022]26号)和上海证券交易所发布的《上海证券交易所上市公司自律监管指南第 2 号——业务办理》的规定，就吉翔股份编制的 2023 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称“汇总表”）出具专项说明。

  如实编制和对外披露该汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是吉翔股份管理层的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计吉翔股份 2023 年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的

                                      大华核字[2024]0011006726 号关联方资金占用情况的专项说明

相关内容进行了核对，在所有重大方面未发现不一致。除了对吉翔股份实施 2023 年度财务报表审计中所执行的对关联方交易有关的审计程序外，我们未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。为了更好地理解吉翔股份 2023 年度控股股东及其他关联方资金占用的情况，后附的汇总表应当与已审财务报表一并阅读。

  本专项说明是我们根据中国证监会及其派出机构和上海证券交易所的要求出具的，不得用作其他用途。由于使用不当所造成的后果，与执行本业务的注册会计师和会计师事务所无关。

  附件：锦州永杉锂业股份有限公司 2023 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
大华会计师事务所(特殊普通合伙)    中国注册会计师：

                                                    赵金
          中国·北京              中国注册会计师：

                                                    黄刚波
                                  二〇二四年四月二十五日

                                          2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表

 编制单位：锦州永杉锂业股份有限公司                                                                                                                                                  单位：万元

  非经营性                                          占用方与上市公司    上市公司核算  2023年期初占  2023年度占用  2023年度占用  2023年度偿还  2023年期末占

 资金占用              资金占用方名称                的关联关系        的会计科目    用资金余额  累计发生金额  资金的利息  累计发生金额  用资金余额      占用形成原因      占用性质
                                                                                                      （不含利息）

现大股东及其                                                                                                                                                              -                            —

  附属企业

    小计                      —                            —                —                  -            -            -            -            -          —              —

前大股东及其                                                                                                                                              -                            —

  附属企业

    小计                      —                            —                —                  -            -            -            -            -          —              —

    总计                      —                            —                —                  -            -            -            -            -          —              —

  其他关联                                          往来方与上市公司    上市公司核算  2023年期初往  2023年度往来  2023年度往来  2023年度偿还  2023年期末往

 资金往来              资金往来方名称                的关联关系        的会计科目    来资金余额  累计发生金额  资金的利息  累计发生金额  来资金余额      往来形成原因      往来性质
                                                                                                      （不含利息）

大股东及其附 上海甬炬科技有限公司                同一实际控制人          其他应收款        29,000.00                      99.38      29,099.38            -  股权转让款          非经营性往来
  属企业

            辽宁新华龙大有钼业有限公司          全资子公司              其他应收款        18,602.66      13,619.16                    32,221.82            -  往来借款            非经营性往来

            北京吉翔天佑影业有限公司            控股子公司              其他应收款        1,952.08                      58.12          1.77      2,008.43 往来借款            非经营性往来
上市公司的子

公司及其附属 霍尔果斯吉翔剧坊影视传媒有限公司    全资子公司              其他应收款          644.84                                    644.84            -  往来借款            非经营性往来
  企业

            湖南永杉锂业有限公司                控股子公司              其他应收款        51,609.05    242,900.00      1,192.32    252,109.05      43,592.32 往来借款            非经营性往来

            湖南永杉锂业有限公司                控股子公司              应收股利        24,000.00                                  24,000.00            -  股利                非经营性往来

 关联自然人